(四)申購、贖回的費用及銷售服務(wù)費

　　1.申購費用。開放式基金申購時，一般需要繳納申購費，但申購費率不得超過申購金額的5%。

　　與基金份額的認(rèn)購費一樣，申購費可以采用在基金份額申購時收取的前端收費方式，也可以采用在贖回時從贖回金額中扣除的后端收費方式�；�金產(chǎn)品同時設(shè)置前端收費模式和后端收費模式的，其前端收費的最高檔申購費率應(yīng)低于對應(yīng)的后端收費的最高檔申購費率。

　　基金管理人可以對選擇前端收費方式的投資者根據(jù)其申購金額適用不同的前端申購費率標(biāo)準(zhǔn)。

　　基金管理人可以對選擇后端收費方式的投資人根據(jù)其持有期限適用不同的后端申購費率標(biāo)準(zhǔn)。對于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購費用。

　　基金銷售機構(gòu)通過互聯(lián)網(wǎng)、電話、移動通信等非現(xiàn)場方式實現(xiàn)自助交易業(yè)務(wù)的，經(jīng)與基金管理人協(xié)商一致，可以對自助交易前端申購費用實行一定的優(yōu)惠，貨幣市場基金及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他品種除外。

　　2.贖回費用

　　基金管理人辦理開放式基金份額贖回時，應(yīng)當(dāng)收取贖回費，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。贖回費率不得超過基金份額贖回金額的5%。贖回費總額的25%歸入基金財產(chǎn)。

　　(1)對于持續(xù)持有期少于7日的投資人，收取不低于贖回金額1.5%的贖回費。

　　(2)對于持續(xù)持有期少于30日的投資人，收取不低于贖回金額0.75%的贖回費。

　　按上述標(biāo)準(zhǔn)收取的基金贖回費應(yīng)全額計入基金財產(chǎn)。

　　基金管理人可以根據(jù)持有基金份額的期限適用不同的贖回費標(biāo)準(zhǔn)。通常，持有時間越長，適用的贖回費率越低。

　　3.銷售服務(wù)費

　　基金管理人可以從開放式基金財產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費。例如不收取申購贖回費的貨幣市場基金。

　　(五)申購份額、贖回金額的計算

　　1.申購費用及申購份額的計算

　　凈申購金額=申購金額/(1+申購費率)

　　申購費用=凈申購金額×申購費率

　　申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日基金份額凈值

　　當(dāng)申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：

　　凈申購金額=申購金額-固定金額

　　申購份額=凈申購金額/T日基金份額凈值

　　2.贖回金額的確定

　　贖回總額=贖回份額×贖回日基金份額凈值

　　贖回費用=贖回總金額×贖回費率

　　贖回金額=贖回總金額-贖回費用

　　(六)申購、贖回的登記與款項的支付

　　投資者申購基金成功后，注冊登記機構(gòu)一般在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益的登記手續(xù)，投資者在T+2日起有權(quán)贖回該部分的基金份額。投資者贖回基金份額成功后，注冊登記機構(gòu)一般在T+1日為投資者辦理扣除權(quán)益的登記手續(xù)。

　　基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對登記辦理的時間進(jìn)行調(diào)整，并最遲于開始實施前3個工作日內(nèi)在至少一種證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。

　　基金申購采用全額繳款方式。若資金在規(guī)定的時間內(nèi)未全部到賬，則申購不成功，申購不成功或者無效，款項退回投資者資金賬戶。

　　投資者提交贖回申請成交后，基金管理人應(yīng)通過銷售機構(gòu)按規(guī)定向投資者支付贖回款項。對一般基金而言，基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金投資者有效贖回申請之日起7個工作日內(nèi)支付贖回款項。

　　(七)巨額贖回的認(rèn)定及處理方式

　　凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。

　　巨額贖回的處理方式：

　　1.全部接受2.部分延期

　　兌付有困難時，或者兌付可能會使得基金份額凈值發(fā)生較大波動時，基金管理人可以在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10%的前提下，對其余贖回申請延期辦理。對于單個基金份額持有人的贖回申請，按照比例確定份額。未受理部分，除非投資者撤銷，否則延遲到下一個開放日辦理。轉(zhuǎn)入下一開放日的沒有贖回優(yōu)先權(quán)，并按照下一個開放日的基金份額凈值為基準(zhǔn)計算贖回金額。

　　基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如果基金管理人認(rèn)為必要，可以暫停接受贖回申請，已經(jīng)接受的，可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應(yīng)當(dāng)在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。

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