第三節(jié)　基金服務機構(gòu)監(jiān)管

　　基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機構(gòu)、基金注冊登記機構(gòu)是基金市場的主要服務提供商，因此也是基金監(jiān)管的重點機構(gòu)。

　　一、對基金管理公司的監(jiān)管

　　對基金管理公司的監(jiān)管主要包括市場準入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。

　　(一)市場準入監(jiān)管

　　主要包括以下五類：基金管理公司的設立審核、基金公司申請境內(nèi)機構(gòu)投資者資格審批、基金管理公司重大事項變更審核、基金管理公司分支機構(gòu)設立審核和基金管理公司股權處置監(jiān)管。

　　1.基金管理公司設立審核

　　設立基金管理公司應經(jīng)中國證監(jiān)會批準。設立基金管理公司必須在股東資格、公司章程、注冊資本、從業(yè)人員資格、內(nèi)部制度、組織機構(gòu)、營業(yè)場所等方面符合《證券投資基金法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》規(guī)定的條件，同時向中國證監(jiān)會提交書面申請。中國證監(jiān)會自受理基金管理公司設立申請之日起6個月內(nèi)，以審慎監(jiān)管原則依法審查，做出批準或不予批準的決定。中國證監(jiān)會采取的審查方式包括：

　　(1)征求相關機構(gòu)和部門關于股東條件等方面的意見。

　　(2)采取專家評審、調(diào)查核實等方式對申請材料的內(nèi)容進行審查。

　　(3)自受理之日起5個月內(nèi)現(xiàn)場檢查基金管理公司設立準備情況。

　　2.基金管理公司申請境內(nèi)機構(gòu)投資者資格審批

　　3.基金管理公司重大事項變更審核

　　基金管理公司下列事項變更需經(jīng)中國證監(jiān)會批準：

　　(1)變更經(jīng)營范圍。

　　(2)變更股東、注冊資本或者股東出資比例。

　　(3)變更名稱、住所。

　　(4)修改章程。

　　4.基金管理公司分支機構(gòu)設立審核

　　基金管理公司可以設立分公司，或者中國證監(jiān)會規(guī)定的其他形式的分支機構(gòu)，如辦事處，并得到證監(jiān)會批準�；�金管理公司設立分支機構(gòu)，應向中國證監(jiān)會報送申請材料。

　　2008年4月起，基金管理公司經(jīng)中國證監(jiān)會批準，可以根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展需要到香港地區(qū)設立機構(gòu)，從事資產(chǎn)管理類相關業(yè)務。(新增)

　　5.基金管理公司股權處置監(jiān)管

　　2006年5月，《關于規(guī)范基金管理公司設立及股權處置有關問題的通知》。三個方面：

　　(1)在股權出讓或受讓方面，持有基金管理公司股權未滿1年的股東，不得將所持股權出讓;出讓基金管理公司股權未滿3年的機構(gòu)，中國證監(jiān)會不受理其設立基金管理公司或受讓基金管理公司股權的申請。

　　(2)在持股目的方面，法規(guī)規(guī)定基金管理公司股東不得為其他機構(gòu)代持基金管理公司的股權，不得委托其他機構(gòu)代持基金管理公司的股權;股東及其實際控制人不得以任何形式占用基金管理公司資產(chǎn)。

　　(3)在具體審核基金管理公司股權轉(zhuǎn)讓申請過程中，中國證監(jiān)會可能就股權轉(zhuǎn)讓是否有利于公司長期穩(wěn)定經(jīng)營、保護基金份額持有人利益等征詢獨立董事意見，或者根據(jù)審慎鑒定原則要求股東及其實際控制人就有關事項做出承諾。

　　(二)基金管理公司的日常監(jiān)管

　　中國證監(jiān)會對基金管理公司開展日常監(jiān)管的主要內(nèi)容是基金公司的治理情況、內(nèi)部控制情況。

　　1.公司治理監(jiān)管

　　(1)公司是否按照有關法律法規(guī)的要求建立起了組織機構(gòu)健全、職責劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵約束合理的法人治理結(jié)構(gòu)。股東會、董事會、監(jiān)事會或執(zhí)行監(jiān)事、經(jīng)理層的職責權限是否明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)。

　　(2)公司是否明確股東會的職權范圍和議事規(guī)則，股東是否嚴格履行義務。重點是通過建立公司和股東之間的業(yè)務與信息隔離制度，監(jiān)督股東不得越過股東會、董事會直接干預公司的經(jīng)營管理或基金財產(chǎn)的投資運作。

　　公司除董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職。股東應直接持有股權，不得為其他機構(gòu)和個人代持股權，不得委托其他機構(gòu)和個人代持公司股權。

　　(3)董事會每年應至少召開2次定期會議。

　　(4)監(jiān)督獨立董事有效行使職權�；�金管理公司應當建立健全獨立董事制度，獨立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的1/3。在審議公司及基金投資運作中的重大關聯(lián)交易、公司和基金審計事務、聘請或更換會計師事務所、公司管理的基金的半年報和年報等事項時，應經(jīng)2/3以上獨立董事同意。

　　(7)監(jiān)督公司設立督察長，督察長由董事會提名對董事會負責，全面負責公司基本制度執(zhí)行和監(jiān)督。督察長發(fā)現(xiàn)公司存在重大風險或者有違法違規(guī)行為，應當向董事會、中國證監(jiān)會和公司所在地中國證監(jiān)會證監(jiān)局報告。

　　(8)明確利益關聯(lián)人，嚴控基金及基金管理公司的關聯(lián)交易。公司董事會就關聯(lián)事項進行表決時，有利害關系的董事應回避。

　　2.內(nèi)部控制監(jiān)管

　　內(nèi)部控制是否體現(xiàn)了健全性、有效性、獨立性、相互制約性和成本效益的原則。

　　3.經(jīng)營運作

　　中國證監(jiān)會將關注基金管理公司是否以審慎原則經(jīng)營運作，按照規(guī)定提取風險準備金。

　　2007年之后按照不低于基金管理費收入的10%計提風險準備金，風險準備金余額達到基金資產(chǎn)凈值的1%時可不再提取。

　　風險準備金主要用于賠償因公司違法違規(guī)、違反基金合同、技術故障、操作失誤等給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，該制度已成為保護基金份額持有人利益的重要措施。