5.擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)重點(diǎn)核查發(fā)行人的以下事項(xiàng)，并在推薦函和核查意見中予以說明：(多選、判斷)

　　(1)在最近三年特別在最近一年是否以現(xiàn)金分紅，現(xiàn)金分紅占公司可分配利潤(rùn)的比例，以及公司董事會(huì)對(duì)紅利分配情況的解釋。

　　(2)發(fā)行人最近三年平均可分配利潤(rùn)是否足以支付可轉(zhuǎn)換公司債券—年的利息。

　　(3)是否有足夠的現(xiàn)金償還到期債務(wù)的計(jì)劃安排。

　　(4)主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出。

　　(5)募集資金投向是否具有較好的預(yù)期投資回報(bào)。

　　(6)發(fā)行人法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。

　　(7)發(fā)行人是否獨(dú)立運(yùn)營(yíng)。

　　(8)是否存在發(fā)行人資產(chǎn)被有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或其他關(guān)聯(lián)方占用的情況，是否存在其他損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易。

　　(9)發(fā)行人最近一年內(nèi)是否有重大資產(chǎn)重組、重大增減資本的行為，是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。

　　(10)發(fā)行人近三年信息披露是否符合有關(guān)規(guī)定，是否存在因虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏而受到處罰的情形。

　　(11)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　6.發(fā)行人有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)：(多選、判斷)

　　(1)最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的;

　　(2)最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規(guī)定加以糾正的;

　　(3)信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的;

　　(4)公司運(yùn)作不規(guī)范并產(chǎn)生嚴(yán)重后果的;

　　(5)成長(zhǎng)性差，存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的;

　　(6)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他嚴(yán)重?fù)p害投資者利益的情形。