第六節(jié)

　　(一)封面、書脊、扉頁、目錄、釋義

　　1.招股說明書的編制原則是“發(fā)行人將一切對(duì)(投資者進(jìn)行投資判斷)有重大影響的信息予以充分披露，以利于投資者更好地作出投資決策”。(單選)

　　2.招股說明書的內(nèi)容與格式包括(封面、書脊、扉頁、目錄、釋義)、 (正文)和(附錄和備查文件)。(多選)

　　3.招股說明書的封面類應(yīng)當(dāng)載明以下事項(xiàng)：

　　(二)正文

　　1.招股說明書正文的必要記載事項(xiàng)有：(多項(xiàng)選擇題，注意如果需要考生對(duì)每項(xiàng)內(nèi)的具體包括哪些項(xiàng)目做出選擇時(shí)，則應(yīng)緊緊圍繞著題目中的關(guān)鍵詞，選擇與之相關(guān)的項(xiàng)目，下面的題目分別是對(duì)每一項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)該披露的信息要點(diǎn))

　　(1)概覽;

　　(2)本次發(fā)行概況;

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)因素;

　　(4)發(fā)行人基本情況;

　　(5)業(yè)務(wù)和技術(shù);

　　(6)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易;

　　(7)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員;

　　(8)公司治理結(jié)構(gòu);

　　(9)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息;

　　(10)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo);

　　(11)募股資金運(yùn)用;

　　(12)發(fā)行定價(jià)及股利分配政策;

　　(13)其他重要事項(xiàng);

　　(14)董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)聲明。