二、多項選擇題

　　1.【解析】答案為ABC。證券的票面要素主要有四個：(1)持有人，即證券為誰所有;(2)證券的標的物，即證券票面上所載明的特定的具體內容，它表明持有人權利所指向的特定對象;(3)標的物的價值，即證券所載明的標的物的價值大小;(4)權利，即持有人持有該證券所擁有的權利。

　　2.【解析】答案為ABC。D選項，在證券市場上交易的任何證券，既是籌資的工具，也是投資的工具。

　　3.【解析】答案為ABC。公司從營業(yè)收入中扣減各項成本和費用支出、應償還的債務及應繳納的稅金后，余下的即為稅后利潤。通常，稅后利潤按以下程序分配：(1)彌補虧損;(2)提取法定公積金;(3)按固定股息率對優(yōu)先股股東分配;(4)提取任意公積金;(5)按股東持有的股份比例對普通股股東分配。

　　4.【解析】答案為AD。香港恒生指數成分股編制規(guī)則沿用37年，于2006年2月提出改制。首次將H股納入恒生指數成分股，所以B選項錯誤。恒生指數的成分股并不固定，自1969年以來，已作了十多次調整，從而使成分股更具有代表性，使恒生指數更能準確反映市場變動狀況，所以C選項說法錯誤。

　　5.【解析】答案為ABCD。我國《證券投資基金法》規(guī)定，下列事項應當通過召開基金份額持有人大會審議決定：提前終止基金合同;基金擴募或者延長基金合同期限;轉換基金運作方式;提高基金管理人、基金托管人的報酬標準;更換基金管理人、基金托管人;基金合同約定的其他事項。

　　6.【解析】答案為CD。C選項，除息除權日，通常為股權登記日之后的1個工作日，本日之后(含本日)買入的股票不再享有本期股利。D選項，派發(fā)日是指股利正式發(fā)放給股東的日期。

　　7.【解析】答案為ABCD選項屬于私募證券的特征。

　　8.【解析】答案為ABC。證券市場從無到有，主要歸因于以下三點：(1)社會化大生產和商品經濟的發(fā)展;(2)股份制的發(fā)展;(3)信用制度的發(fā)展。

　　9.【解析】答案為AB。儲蓄國債(電子式)自發(fā)行之日起計息，付息方式分為利隨本清和定期付息兩種。

　　10.【解析】答案為BCD。股票的賬面價值又稱股票凈值或每股凈資產，是每股股票所代表的實際資產的價值。

　　11.【解析】答案為ABCD。對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應采用市價確定公允價值;估值日無市價，但最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值;估值日無市價的，且最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應當參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值;有充分證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的(如異常原因導致長期停牌或臨時停牌的股票等)，應對最近交易的市價進行調整，以確定投資品種的公允價值。

　　12.【解析】答案為ABCD。債券票面的四個基本要素是：(1)債券的票面價值;(2)債券的到期期限;(3)債券的票面利率;(4)債券發(fā)行者名稱。

　　13.【解析】答案為ABD。公司經營狀況的好壞，可以從以下各項來分析：(1)公司資產凈值;(2)盈利水平;(3)公司的派息政策;(4)股票分割;(5)增資和減資;(6)銷售收入;(7)原材料供應及價格變化;(8)主要經營者更替;(9)公司改組或合并;(10)意外災害。C選項屬于宏觀經濟因素的分析內容。

　　14.【解析】答案為AD。根據《公司法》的規(guī)定，股份有限公司注冊資本最低限額為人民幣500萬元，該題中公司注冊資本為260萬元，可以判斷該公司是有限責任公司。修改公司章程的決議屬于有限責任公司的特別決議，根據規(guī)定，有限責任公司的特別決議事項，必須經代表2/3以上表決權的股東通過。而不是“出席會議”的股東所持表決權的2/3以上通過。修改公司章程屬于股東會的職權，對該事項作出決議必須召開股東會。

　　15.【解析】答案為ABD。證券服務機構是指為證券市場提供相關服務業(yè)務的法人機構，包括投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產評估機構、會計師事務所等從事證券服務業(yè)務的機構，所以C選項錯誤。

　　16.【解析】答案為AB。買入期權又稱看漲期權或認購權，所以C選項錯誤;期權購買者的潛在虧損是有限的，僅限于期權費，所以D選項錯誤。

　　17.【解析】答案為ABCD。申請股份掛牌報價轉讓須履行以下程序：(1)董事會、股東大會決議;(2)申請股份報價轉讓試點企業(yè)資格;(3)簽訂推薦掛牌報價轉讓協議;(4)配合主辦報價券商盡職調查;(5)主辦報價券商向中國證券業(yè)協會報送推薦掛牌備案文件;(6)中國證券業(yè)協會備案確認;(7)股份集中登記;(8)披露股份報價轉讓說明書。

　　18.【解析】答案為ABD。C選項不屬于信用違約互換(CDS)交易的危險來源。

　　19.【解析】答案為AB�；�金利潤(收益)的分配通常有兩種方式：(1)分配現金，這是最普遍的分配方式;(2)分配基金份額，即將應分配的凈利潤折為等額的新的基金份額送給受益人。

　　20.【解析】答案為ABD。我國《基金法》規(guī)定，基金管理人不得有下列行為：(1)將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資;(2)不公平地對待其管理的不同基金財產;(3)利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益;(4)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失;(5)依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他行為。

　　21.【解析】答案為ABCD。近年來，我國金融債券市場發(fā)展較快，金融債券品種不斷增加，主要有以下幾種：(1)中央銀行票據;(2)政策性銀行金融債券;(3)商業(yè)銀行債券;(4)證券公司債券;(5)保險公司次級債務;(6)財務公司債券。

　　22.【解析】答案為BCD。影響債券償還期限的因素主要有：(1)資金使用方向;(2)市場利率變化;(3)債券變現能力。

　　23.【解析】答案為ABC。我國《證券法》第七十四條規(guī)定，證券交易內幕信息的知情人包括：(1)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;(2)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;(3)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;(4)由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員;(5)證券監(jiān)督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發(fā)行、交易進行管理的其他人員;(6)保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員;(7)國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他人。

　　24.【解析】答案為ABCD。上海、深圳證券交易所對權證的上市資格標準不盡相同，但均對標的股票的流通股份市值、標的股票交易的活躍性、權證存量、權證持有人數量、權證存續(xù)期等作出要求。

　　25.【解析】答案為ABC。企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體以其依法可支配的資產投入公司形成的股份是法人股，所以D選項錯誤。

　　26.【解析】答案為ABD。公募發(fā)行又稱“公開發(fā)行”，是發(fā)行人向不特定的社會公眾投資者發(fā)售證券的發(fā)行。它是證券中最常見、最基本的發(fā)行方式，適合于證券發(fā)行數量多、籌資額大、準備申請證券上市的發(fā)行人。

　　27.【解析】答案為ABC。我國公司債券和企業(yè)債券在以下方面有所不同：第一，發(fā)行主體的范圍不同;第二，發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式不同;第三，擔保要求不同;第四，發(fā)行定價方式不同。

　　28.【解析】答案為ABC。證券的收益性是指持有證券本身可以獲得一定數額的收益，這是投資者轉讓資本所有權或使用權的回報。有價證券的收益表現為利息收入、股息紅利收入、資本利得(即買賣價差收入)。

　　29.【解析】答案為ABC。保證金的水平由交易所或結算所制定，所以D選項錯誤。

　　30.【解析】答案為ACD。根據《證券公司設立子公司試行規(guī)定》，對申請設立子公司的證券公司在風險控制指標、凈資本、經營管理能力、風險管理、內部控制機制等方面提出了審慎性要求，規(guī)定最近一年凈資本不低于12億元。

　　31.【解析】答案為ACD。按照《證券投資基金法》和其他相關法規(guī)的規(guī)定，基金財產不得用于下列投資或者活動：(1)承銷證券;(2)向他人貸款或者提供擔保;(3)從事承擔無限責任的投資;(4)買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外;(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券;(6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券;(7)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;(8)依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他活動。

　　32.【解析】答案為ABCD。特殊類型基金包括上市開放式基金、QDII基金、保本基金、交易型開放式指數基金與分級基金。

　　33.【解析】答案為CD。A選項，發(fā)行價格不低于定價基準目前20個交易日公司股票均價的90%;B選項，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內不得轉讓。

　　34.【解析】答案為CD。存托憑證是指在一國證券市場流通的代表外國公司有價證券的可轉讓憑證，所以A選項錯誤;存托憑證可以代表外國公司股票，也可以代表債券，所以B選項錯誤。

　　35.【解析】答案為ABC。證券交易所對上市公司未按規(guī)定履行信息披露義務的行為，可以按照上市協議的規(guī)定予以處理，同時可以就其違反證

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