26[單選題] 發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件不包括(　　)。

　　A.經(jīng)資產(chǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好

　　B.公司最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定

　　C.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息

　　D.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近1期期末凈資產(chǎn)額的30%

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合以下條件：①公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;②公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;③經(jīng)資產(chǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好;④公司最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定;⑤最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息;⑥本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近1期期末凈資產(chǎn)額的40%;⑦金融類公司的累計(jì)公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。

　　27[單選題] 《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定，證券交易所的設(shè)立和解散由(　　)決定。

　　A.國(guó)務(wù)院

　　B.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

　　D.財(cái)政部

　　參考答案：A

　　參考解析：【答案及解析】A《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定，證券交易所的設(shè)立和解散由國(guó)務(wù)院決定。

　　28[單選題] 當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的(　　)時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到(　　)時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　A.0.1%，0.25%

　　B.0.25%，0.5%

　　C.0.5%，1%

　　D.0.25%，0.75%

　　參考答案：B

　　參考解析：【答案及解析】B當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　29[單選題] 關(guān)于保險(xiǎn)公司募集的定期次級(jí)債務(wù)折算認(rèn)可價(jià)值的說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以內(nèi)的，折算比例為40%

　　B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以內(nèi)的，折算比例為20%

　　C.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為10%

　　D.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為0

　　參考答案：C

　　參考解析：【答案及解析】C。選項(xiàng)C，剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為0。

　　30[單選題] 目前，憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用(　　)，記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用(　　)。

　　A.承購(gòu)包銷方式，公開招標(biāo)方式

　　B.承購(gòu)包銷方式，承購(gòu)包銷方式

　　C.公開招標(biāo)方式，承購(gòu)包銷方式

　　D.公開招標(biāo)方式，公開招標(biāo)方式

　　參考答案：A

　　參考解析：【答案及解析】A目前，憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用承購(gòu)包銷方式，記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式。

　　31[單選題] 證券金融公司應(yīng)當(dāng)自每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起(　　)個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送月度報(bào)告。月度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)和轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)專項(xiàng)報(bào)表。

　　A.15

　　B.47

　　C.57

　　D.65

　　參考答案：B

　　參考解析：證券金融公司應(yīng)當(dāng)自每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。自每月結(jié)束之日起7個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送月度報(bào)告。月度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)和轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)專項(xiàng)報(bào)表。

　　32[單選題] 金融市場(chǎng)功能發(fā)揮的外部條件不包括(　　)。

　　A.法制健全

　　B.市場(chǎng)進(jìn)退有序

　　C.價(jià)格機(jī)制健全

　　D.信息披露充分

　　參考答案：C

　　參考解析：金融市場(chǎng)一般功能發(fā)揮的外部條件包括：(1)法制健全。(2)信息披露充分。(3)市場(chǎng)進(jìn)退有序。

　　33[單選題] 記賬式國(guó)債每一國(guó)債承銷團(tuán)成員最高、最低投標(biāo)標(biāo)位差不得(　　)當(dāng)次財(cái)政部記賬式國(guó)債發(fā)行通知中規(guī)定的投標(biāo)標(biāo)位差。

　　A.小于

　　B.大于

　　C.等于

　　D.大于等于

　　參考答案：B

　　參考解析：記賬式國(guó)債每一國(guó)債承銷團(tuán)成員最高、最低投標(biāo)標(biāo)位差不得大于當(dāng)次財(cái)政部記賬式國(guó)債發(fā)行通知中規(guī)定的投標(biāo)標(biāo)位差。

　　34[單選題] 可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的(　　)成為發(fā)行公司的股東。

　　A.次日

　　B.5日

　　C.7日

　　D.10日

　　參考答案：A

　　參考解析：可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。

　　35[單選題] 證券交易，是指已發(fā)行的證券在(　　)上買賣的活動(dòng)。

　　A.普通市場(chǎng)

　　B.金融市場(chǎng)

　　C.證券市場(chǎng)

　　D.保險(xiǎn)市場(chǎng)

　　參考答案：C

　　參考解析：證券交易，是指已發(fā)行的證券在證券市場(chǎng)上買賣的活動(dòng)。

　　36[單選題] (　　)是一國(guó)金融市場(chǎng)上主要的資金需求者。

　　A.政府

　　B.中央銀行

　　C.金融機(jī)構(gòu)

　　D.企業(yè)

　　參考答案：A

　　參考解析：政府部門是一國(guó)金融市場(chǎng)上主要的資金需求者。不管是中央政府還是地方政府，為了調(diào)節(jié)收支、建設(shè)公共工程、干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行或彌補(bǔ)財(cái)政赤字，一般都需要通過(guò)發(fā)行公債方式籌措資金。因此，政府在金融市場(chǎng)上是最主要的籌資人之一。

　　37[單選題] 除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的(　　)個(gè)工作日，本日及之后買入的股票不再享有本期股利。除息日的股票價(jià)格會(huì)下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額，除權(quán)日股票價(jià)格應(yīng)按送股比例同步下降。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　參考答案：A

　　參考解析：除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的1個(gè)工作日，本日及之后買入的股票不再享有本期股利。除息日的股票價(jià)格會(huì)下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額，除權(quán)日股票價(jià)格應(yīng)按送股比例同步下降。

　　38[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程不包括(　　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

　　C.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果

　　D.風(fēng)險(xiǎn)沖銷

　　參考答案：D

　　參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果等。

　　39[單選題] (　　)指能支付較高收益的普通股，其公司業(yè)績(jī)比較穩(wěn)定，代表為一些公用事業(yè)股票，如鐵路、水務(wù)等行業(yè)股票。

　　A.成長(zhǎng)股

　　B.收入股

　　C.周期股

　　D.防守股

　　參考答案：B

　　參考解析：收入股，也叫高息股，指能支付較高收益的普通股，其公司業(yè)績(jī)比較穩(wěn)定，代表為一些公用事業(yè)股票，如鐵路、水務(wù)等行業(yè)股票。

　　40[單選題] 資產(chǎn)證券化起源于(　　)。

　　A.英國(guó)

　　B.美國(guó)

　　C.荷蘭

　　D.德國(guó)

　　參考答案：B

　　參考解析：資產(chǎn)證券化起源于美國(guó)，最初是儲(chǔ)蓄銀行、儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)的住宅抵押貸款的證券化，接著商業(yè)銀行也紛紛效仿，對(duì)其債權(quán)實(shí)行證券化，以增強(qiáng)其資產(chǎn)的流動(dòng)性和市場(chǎng)性。

　　41[單選題] 看漲期權(quán)的賣方預(yù)期該種金融資產(chǎn)的價(jià)格在期權(quán)有效期內(nèi)將會(huì)(　　)。

　　A.上漲

　　B.下跌

　　C.不變

　　D.上下波動(dòng)

　　參考答案：B

　　參考解析：看漲期權(quán)又稱買人期權(quán)，是指買人期權(quán)的一方預(yù)計(jì)金融資產(chǎn)的價(jià)格在期權(quán)有效期內(nèi)將會(huì)上漲，才會(huì)買入;而賣出看漲期權(quán)的一方則恰恰相反，認(rèn)為資產(chǎn)價(jià)格會(huì)下跌，否則會(huì)繼續(xù)持有，不會(huì)賣出�？吹�期權(quán)則與之相反。

　　42[單選題] 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)是(　　)。

　　A.中國(guó)證券市場(chǎng)

　　B.證券交易所市場(chǎng)

　　C.二級(jí)市場(chǎng)

　　D.銀行間債券市場(chǎng)

　　參考答案：D

　　參考解析：根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引》，中小非金融企業(yè)是指國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及政策界定為中小企業(yè)的非金融企業(yè);集合票據(jù)是指2個(gè)(含)以上、10個(gè)(含)以下具有法人資格的企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。

　　43[單選題] 奔騰的通貨膨脹，指年通貨膨脹率在(　　)。

　　A.10%—100%之間

　　B.20%—100%之間

　　C.30%—150%之間

　　D.100%以上

　　參考答案：A

　　參考解析：奔騰的通貨膨脹，指年通貨膨脹率在10%—100%之間。

　　44[單選題] 從2002年5月1日開始，A股、B股、證券投資基金的交易傭金實(shí)行(　　)。

　　A.最低下限向上浮動(dòng)制度

　　B.最高上限向下浮動(dòng)制度

　　C.固定傭金率制度

　　D.傭金收益掛鉤制度

　　參考答案：B

　　參考解析：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)出的《關(guān)于調(diào)整證券交易傭金收取標(biāo)準(zhǔn)的通知》，從2002年5月1日開始，A股、B股、證券投資基金的交易傭金實(shí)行最高上限向下浮動(dòng)制度。

　　45[單選題] 債券信用等級(jí)的評(píng)級(jí)結(jié)果須經(jīng)(　　)以上的與會(huì)評(píng)審委員同意方為有效。

　　A.1/3

　　B.1/2

　　C.2/3

　　D.3/4

　　參考答案：C

　　參考解析：債券信用等級(jí)的評(píng)級(jí)結(jié)果須經(jīng)2/3以上的與會(huì)評(píng)審委員同意方為有效。

　　46[單選題] 上海證券交易所規(guī)定，首個(gè)交易日實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制的情形是(　　)。

　　A.首次公開發(fā)行上市的股票

　　B.首次公開發(fā)行上市的封閉式基金

　　C.停牌后復(fù)牌的股票

　　D.暫停上市后恢復(fù)上市的股票

　　參考答案：C

　　參考解析：上海和深圳證券交易所規(guī)定,屬于下列情形之一的,首個(gè)交易日不實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制: 1.首次公開發(fā)行上市的股票(上海證券交易所還包括封閉式基金)。

　　2.增發(fā)上市的股票。

　　3.暫停上市后恢復(fù)上市的股票。

　　4.證券交易所或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

　　47[單選題] 引起股市周期變動(dòng)的根本原因是(　　)。

　　A.經(jīng)濟(jì)政策變動(dòng)

　　B.投資周期波動(dòng)

　　C.經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)

　　D.對(duì)外貿(mào)易波動(dòng)

　　參考答案：C

　　參考解析：【答案及解析】C社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行經(jīng)常表現(xiàn)為擴(kuò)張與收縮的周期性交替，每個(gè)周期一般都要經(jīng)過(guò)高漲、衰退、蕭條、復(fù)蘇四個(gè)階段，即景氣循環(huán)。經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)對(duì)股票市場(chǎng)的影響非常顯著，可以說(shuō)，是景氣變動(dòng)從根本上決定了股價(jià)的長(zhǎng)期變動(dòng)趨勢(shì)。

　　48[單選題] 關(guān)于債券的發(fā)行，下列描述不正確的有(　　)。

　　A.債券發(fā)行的定價(jià)方式以公開招標(biāo)最為典型

　　B.一般情況下，短期貼現(xiàn)債券多采用單一價(jià)格的荷蘭式招標(biāo)

　　C.一般情況下，長(zhǎng)期附息債券多采用多種收益率的美式招標(biāo)

　　D.以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)，是以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)者最低收益率作為全體中標(biāo)者的最終收益率，所有中標(biāo)者的認(rèn)購(gòu)成本是相同的

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)，是以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)者最高收益率作為全體中標(biāo)者的最終收益率，所有中標(biāo)者的認(rèn)購(gòu)成本是相同的。

　　49[單選題] 關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)，以下說(shuō)法不正確的是(　　)。

　　A.包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會(huì)費(fèi)用、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等

　　B.基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益

　　C.基金運(yùn)作費(fèi)如果不影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益

　　D.基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益，選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　50[單選題] 關(guān)于首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人的財(cái)務(wù)指標(biāo)，下列敘述有誤的是(　　)。

　　A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益后較低者為計(jì)算依據(jù)

　　B.最近1期末無(wú)形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占凈資產(chǎn)的比例不高于20%

　　C.最近1期末不存在未彌補(bǔ)虧損

　　D.發(fā)行前股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D在我國(guó)，公開發(fā)行股票的發(fā)行人的財(cái)務(wù)指標(biāo)之一為：發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元。

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