查看匯總：2014年證券從業(yè)資格考試《投資基金》隨章測試題匯總

　　第七章基金的估值、費(fèi)用與會計(jì)核算同步測試習(xí)題

　　一、單項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最合題目要求，請選出正確的選項(xiàng))

　　1.在我國，基金日常估值由(　　)進(jìn)行，(　　)對計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。

　　A.基金托管人，外部專業(yè)機(jī)構(gòu)

　　B.基金管理人，基金持有人

　　C.基金管理人，基金托管人

　　D.基金管理人，外部專業(yè)機(jī)構(gòu)

　　2.估值方法的(　　)是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A.公開性

　　B.一致性

　　C.長期性

　　D.準(zhǔn)確性

　　3.基金交易價(jià)格的核心是(　　)的高低。

　　A.發(fā)行時(shí)的基金凈值

　　B.發(fā)行時(shí)的基價(jià)格

　　C.基金費(fèi)用

　　D.基金份額總值

　　4.下列與基金有關(guān)的費(fèi)用不能從基金財(cái)產(chǎn)中列支的有(　　)。

　　A.銷售服務(wù)費(fèi)

　　B.基金管理人的管理費(fèi)

　　C.基金托管人的托管費(fèi)

　　D.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

　　5.目前市場上收取基金銷售服務(wù)費(fèi)的有(　　)。

　　A.股票基金

　　B.混合基金

　　C.貨幣市場基金

　　D.成長型股票基金

　　6.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)的金融負(fù)債通常歸類為(　　)和金融負(fù)債。

　　A.持有至到期投資

　　B.可供出售的金融資產(chǎn)

　　C.貸款和應(yīng)收款項(xiàng)

　　D.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

　　7.證券投資基金一般在(　　)結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場基金一般(　　)結(jié)轉(zhuǎn)損益。

　　A.季末，逐日

　　B.季末，逐月

　　C.月末，逐月

　　D.月末，逐日

　　8.QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少(　　)計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在(　　)計(jì)算并披露。

　　A.每月，每周

　　B.每周，每個(gè)工作日

　　C.每季度，每周

　　D.每日，每日

　　9.如基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用(　　)基金凈值十萬分之一，則應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。

　　A.小于

　　B.大于

　　C.等于

　　D.小于等于

　　10.我國證券投資基金持有的交易所上市的股票和權(quán)證的估值，采用的是(　　)。

　　A.收盤價(jià)

　　B.當(dāng)日加權(quán)平價(jià)格

　　C.開盤價(jià)

　　D.當(dāng)日最高價(jià)和最低價(jià)的算術(shù)平均價(jià)

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