31.【答案】D

　　【解析】基金的費用是指基金在日常投資經(jīng)營活動中發(fā)生的、會導致所有者權益減少的、與向基金持有人分配利潤無關的經(jīng)濟利益的總流出。具體包括管理人報酬、托管費、銷售服務費、交易費用、利息支出和其他費用等。申購費屬于基金投資者自己承擔的費用，不計人基金的費用。

　　32.【答案】A

　　【解析】金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅;非金融機構買賣基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅。氽業(yè)投資者買賣基金份額暫免征印花稅。企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入，應并入企業(yè)的應納稅所得額，征收企業(yè)所得稅;企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

　　33.【答案】C

　　【解析】基金份額持有人的信息披露義務主要體現(xiàn)在與基金份額持有人大會相關的披露義務方面。根據(jù)《證券投資基金法》，當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，而管理人和托管人都不召集時，代表基金份額10%以上的持有人有權自行召集。此時，該類持有人應至少提前30日公告持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。

　　34.【答案】D

　　【解析】風險警示內(nèi)容屬于基金招募說明書的主要披露事項。

　　35.【答案】D

　　【解析】在基金年度報告應披露的財務指標中，基金凈值增長指標是目前較為合理的評價基金業(yè)績表現(xiàn)的指標。投資者通過將基金凈值增長指標與同期基金業(yè)績比較基準收益率進行比較，可以了解基金實際運作與基金合同規(guī)定基準的差異程度，判斷基金的實際投資風格。

　　36.【答案】C

　　【解析】我國基金監(jiān)管的目標包括：①保護投資者利益;②保證市場的公平、效率和透明;③降低系統(tǒng)風險;④推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展。

　　37.【答案】A

　　【解析】中國證監(jiān)會是我國基金市場的監(jiān)管主體，其依法對基金市場參與者的行為進行監(jiān)督管理，在涉及個別監(jiān)管事項上，如基金托管資格核準及托管業(yè)務監(jiān)管、商業(yè)銀行設立基金公司的審批及監(jiān)管等，則由中國證監(jiān)會聯(lián)合其他有關金融監(jiān)管部門實施聯(lián)合監(jiān)管。

　　38.【答案】D

　　【解析】2006年6月，中國證監(jiān)會發(fā)布《證券投資基金管理公司治理準則(試行)》，要求基金管理公司治理應遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，體現(xiàn)公司獨立運作的原則，強化制衡機制，維護公司的統(tǒng)一性和完整性。2002年底，中國證監(jiān)會發(fā)布《基金管理公司內(nèi)部控制指導意見》，并于2003年開始實施。該指導意見對證券投資基金投資管理的程序、決策過程、投資相關環(huán)節(jié)、部門和人員的配置、相關人員的責任、權利和義務作了具體而明確的規(guī)定。2007年底，中國證監(jiān)會發(fā)布《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務試點辦法》，該辦法中要求基金管理公司應公平地對待所管理的不同資產(chǎn)，建立有效的異常交易監(jiān)控制度，并定期向中國證監(jiān)會報告。2008年3月，中國證監(jiān)會發(fā)布的《基金管理公司公平交易制度指導意見》，旨在進一步明確基金管理公司公平對待不同組合所應遵循的具體原則和方法，該意見提出基金管理公司應建立科學的投資決策體系、實行交易制度，建立和完善交易分配制度。

　　39.【答案】C

　　【解析】根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定，如果基金名稱顯示投資方向的，應當有80%以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)屬于投資方向確定的內(nèi)容。

　　40.【答案】B

　　【解析】

　　E(r)=(-40%)×0.03+(-10%)×0.07+0×0.30+15%×0.10+30%×0.05+40%×0.20+50%×0.25=21.6%

　　41.【答案】B

　　【解析】從控制過程來看，證券組合管理通常包括以下幾個基本步驟：①確定證券投資政策;②進行證券投資分析;③組建證券投資組合;④投資組合的修正;⑤投資組合。業(yè)績評估。其中，在構建證券投資組合時，投資者需要注意個別證券選擇、投資時機選擇和多元化三個問題。

　　42.【答案】D

　　【解析】組合P的期望收益=組合1×0.48+組合11×0.52，故組合P的期望收益水平低于組合I的期望收益水平，高于組合Ⅱ的期望收益水平。而組合P的總風險水平還取決于組合1和組合Ⅱ的相關程度，故無法判斷組合P的總風險水平與組合I、組合Ⅱ的總風險水平之間的大小關系。

　　43.【答案】D

　　【解析】D項描述的是對特定投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合;市場組合是資本市場線與風險資產(chǎn)有效集的切點。

　　44.【答案】C

　　【解析】資本資產(chǎn)定價模型是建立在若干假沒條件基礎上的。這些假設條件可概括為如下三項假設：①投資者都依據(jù)期望收益率評價證券組合的收益水平，依據(jù)方差(或標準差)評價證券組合的風險水平，并采用無差異曲線簇與有效邊界相切的方法選擇最優(yōu)證券組合;②投資者對證券的收益、風險及訓：券問的關聯(lián)性具有完全相同的預期;③資本市場沒有摩擦。

　　45.【答案】A

　　【解析】從實際的投資需求看，資產(chǎn)配置的F{標在于以資產(chǎn)類別的歷史表現(xiàn)與投資者的風險偏好為基礎，決定不同資產(chǎn)類別在投資組合中所占比重，從而降低投資風險，提高投資收益，消除投資者對收益所承擔的不必要的額外風險。

　　特別推薦：2010年10月證券從業(yè)資格考試準考證打印入口

　　　　　　　2010證券從業(yè)考試《基礎知識》終極預測題匯總