參考答案及詳細(xì)解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.A

　　【解析】本題考查投資銀行業(yè)務(wù)資格。

　　2.A

　　【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價(jià)的演變。

　　3.D

　　【解析】本題考查保薦代表人的資格一個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)具備的條件。

　　4.B

　　【解析】本題考查證券公司承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。

　　5.C

　　【解析】本題考查股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰。證券公司有下列行為之一的，

　　除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承

　　銷：承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券;在承銷過程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳

　　推介活動(dòng)，以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票;在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤

　　導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　6.B

　　【解析】以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。

　　7.A

　　【解析】創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。

　　8.A

　　【解析】本題考查控股股東的概念。

　　9.A

　　【解析】股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決

　　權(quán)的2/3以上通過。

　　10.B

　　【解析】公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司

　　股份。

　　11.D

　　【解析】在企業(yè)各種形態(tài)中，股份有限公司通過發(fā)行股票，能夠在短期內(nèi)將分散在社會(huì)

　　上的閑散資金集中起來，籌集到擴(kuò)大生產(chǎn)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)所需要的巨額資本，從而增強(qiáng)公司

　　的發(fā)展能力。

　　12.A

　　【解析】擬上市公司開展改組工作，一般以財(cái)務(wù)顧問為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)

　　調(diào)小組，召開工作協(xié)調(diào)會(huì)。

　　13.A

　　【解析】擬上市的股份有限公司以自己的名義與土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納

　　出讓金，直接取得土地使用權(quán)。

　　14.D

　　【解析】簽發(fā)審計(jì)報(bào)告前的審計(jì)工作底稿的復(fù)核，一般由主任會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)，是對(duì)整套工

　　作底稿進(jìn)行原則性復(fù)核。

　　15.B

　　【解析】股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動(dòng)。尤其是增發(fā)新股將引進(jìn)新的股東，在股權(quán)

　　融資數(shù)量很大的情況下，有可能導(dǎo)致新股東取代原有股東掌握上市公司的控制權(quán)。

　　17.D

　　【解析】本題考查外部融資范圍。選項(xiàng)D是內(nèi)部融資途徑。

　　18.C

　　【解析】招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會(huì)

　　表決通過。

　　19.C

　　【解析】持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的l0個(gè)工作

　　日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書。

　　20.C

　　【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)

　　間應(yīng)當(dāng)在3年以上。

　　相關(guān)推薦：

　　2014年證券從業(yè)考試全五科章節(jié)要點(diǎn)解析匯總

　　2014證券從業(yè)(第三次)臨考沖刺 僅2天可再次提分

　　2014證券從業(yè)考試全五科模擬試題及答案(73套)匯總