三、判斷題

　　1.B

　　【解析】經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣1億元。

　　2.B

　　【解析】“無限量發(fā)售申請表和與銀行儲蓄存款掛鉤”方式與“無限量發(fā)售認購證”方式相

　　比，不僅大大減少了社會資源的浪費，降低了一級市場成本，而且可以吸收社會閑資。

　　吸引新股民入市。

　　3.A

　　【解析】本題考查證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。

　　4.B

　　【解析】短期融資券是指企業(yè)依照該辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交

　　易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價證券。而不是最長期不

　　超過2年。

　　5.A

　　【解析】本題考查投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史。

　　6.B

　　【解析】應(yīng)該是自登記之日起生效。股份設(shè)質(zhì)應(yīng)當訂立書面合同，并在證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效。而不是登記次日起生效。

　　7.B

　　【解析】監(jiān)事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低

　　于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。而不是1/2。

　　8.B

　　【解析】全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的30%。而不是2%。

　　9.B

　　【解析】直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份l%以上或者是上市公司前10名股東中的自

　　然人股東及其直系親屬不得擔(dān)任獨立董事。而不是前5名。

　　10.B

　　【解析】監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。題干中“不可以連任”

　　的說法是錯誤的。

　　11.A

　　【解析】本題考查股份有限公司董事會一董事的任免機制。

　　12.B

　　【解析】在資產(chǎn)評估時，應(yīng)根據(jù)不同的評估目的、評估對象，選用不同的且最適當?shù)膬r

　　格標準。對不同公司投入股份有限公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)當采用同一價格標準評估。

　　13.B

　　【解析】產(chǎn)權(quán)界定是指國家依法劃分財產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)等產(chǎn)權(quán)歸屬，明確各類產(chǎn)權(quán)形

　　式的財產(chǎn)范圍和管理權(quán)限的一種法律行為。產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當依據(jù)“誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)”的

　　原則進行。而不是“誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權(quán)”。

　　14.B

　　【解析】發(fā)行上市公司應(yīng)有獨立于主發(fā)起人或控骰股東的生產(chǎn)經(jīng)營場所。擬發(fā)行上市公

　　司原則上應(yīng)以出讓方式取得土地使用權(quán)。而不是租賃方式。

　　15.B

　　【解析】國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)收到核準申請后，對符合核準要求的，及時組織有關(guān)專

　　家審核，在30個工作日內(nèi)完成對評估報告的核準;對不符合核準要求的，予以退回。

　　而不是20個工作日。

　　16.B

　　【解析】破產(chǎn)風(fēng)險或財務(wù)拮據(jù)是指企業(yè)沒有足夠的償債能力，不能及時償還到期債務(wù)。

　　而不是具有足夠的償債能力。

　　17.A

　　【解析】本題考查普通股籌資的優(yōu)點。

　　18.A

　　【解析】本題考查融資方式的分類。

　　19.B

　　【解析】凈經(jīng)營收入理論假定，當企業(yè)增加債務(wù)融資時，股票融資的成本就會上升。而

　　不是股票融資成本不變。

　　20.B

　　【解析】債務(wù)融資比股權(quán)融資對經(jīng)營者的約束性更強，財務(wù)風(fēng)險更大。

　　21.B

　　【解析】發(fā)行保薦工作報告的必備內(nèi)容包括項目運作流程、項目存在問題及其解決情況。

　　22.B

　　【解析】審計報告日期不應(yīng)早于被審計單位管理部門確認和簽署會計報表的日期。

　　23.B

　　【解析】發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請只能暫緩表決一次。而不是兩次。

　　24.A

　　【解析】本題考查法律意見書和律師工作報告概述的相關(guān)內(nèi)容。

　　25.A

　　【解析】本題考查發(fā)審委會議普通程序的相關(guān)知識。

　　26.B

　　【解析】股份有限公司申請其股票上市，公司股本總額不少于人民幣5000萬元。而不是

　　3000萬元。

　　27.B

　　【解析】主承銷商的證券自營賬戶不得可以參與本次發(fā)行股票的詢價、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上

　　發(fā)行。

　　28.A

　　【解析】本題考查剩余證券處理的相關(guān)規(guī)定。

　　29.B

　　【解析】首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案

　　中采用超額配售選擇權(quán)。而不是l億股以上。

　　30.A

　　【解析】本題考查中小企業(yè)板塊上市公司的保薦。

　　31.B

　　【解析】董事會秘書空缺期間超過3個月之后，董事長應(yīng)當代行董事會秘書職責(zé)，直至

　　公司正式聘任董事會秘書。而不是超過6個月之后。

　　32.B

　　【解析】發(fā)行人最近1年及l(fā)期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán))，且被收購企業(yè)資產(chǎn)

　　總額或營業(yè)收人或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項目20%(含)的，應(yīng)披露被收購企業(yè)收

　　購前一年利潤表。而不是相應(yīng)項目30%(含)。

　　33.A

　　【解析】本題考查發(fā)行公告的披露。

　　34.A

　　【解析】除監(jiān)事會公告外.上市公司披露的信息應(yīng)當以董事會公告的形式發(fā)布。

　　35.A

　　【解析】發(fā)行人凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算應(yīng)執(zhí)行財政部、中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。36.A

　　【解析】與首次公開發(fā)行股票一樣，在上市公司新股發(fā)行過程中，保薦機構(gòu)對上市公司

　　的盡職調(diào)查貫穿始終。

　　37.A

　　【解析】發(fā)行申請文件一經(jīng)受理.未經(jīng)中國證監(jiān)會同意不得隨意增加、撤回或更換。

　　38.B

　　【解析】主板及中小企業(yè)板上市公司發(fā)行新股的。其持續(xù)督導(dǎo)的期問為證券一E市當年剩

　　余時間及其后l個完整會計年度。而不僅是證券L市當年剩余時問。

　　39.A

　　【解析】持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，保薦機構(gòu)可繼續(xù)完成尚未完結(jié)的保薦工作。

　　40.B

　　【解析】發(fā)審委委員在審核上市公司非公開發(fā)行股票申請和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他非公

　　開發(fā)行證券申請時，不得提議暫緩表決。

　　41.B

　　【解析】上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近l2個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的

　　公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。而不是最近24個月內(nèi)。

　　42.B

　　【解析】主承銷商未對機構(gòu)投資者進行分類的，應(yīng)當在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回

　　撥機制，回撥后兩者的獲配比例應(yīng)當一致。

　　43.B

　　【解析】可交換公司債券面值為每張人民幣100元，而不是1000元。

　　44.A

　　【解析】轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決

　　權(quán)的2/3以上同意。

　　45.A

　　【解析】提供擔(dān)保的，應(yīng)當為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損

　　害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。

　　46.B

　　【解析】企業(yè)可以發(fā)行無擔(dān)保信用債券。

　　47.A

　　【解析】各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定

　　是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本。、

　　48.B

　　【解析】根據(jù)中國證監(jiān)會2004年10月15日修訂的《證券公司債券管理暫行辦法》的規(guī)定，

　　證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級債券。

　　49.A

　　【解析】經(jīng)國務(wù)院同意，對企業(yè)債券發(fā)行核準程序進行改革。將先核定規(guī)模(額度)、后

　　核準發(fā)行兩個環(huán)節(jié)，簡化為直接核準發(fā)行一個環(huán)節(jié)。

　　50.B

　　【解析】應(yīng)該是記賬式國債發(fā)行完全采用公開招標方式。而不是憑證式國債。

　　51.A

　　【解析】我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。

　　52.B

　　【解析】境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣。

　　53.B

　　【解析】國際推介的對象主要是機構(gòu)投資者。而不是中小投資者。

　　54.A

　　【解析】H股上市公司要求至少有2名執(zhí)行董事常駐香港。

　　55.B’

　　【解析】美國證券與交易委員會(SEC)及中國香港聯(lián)交所批準全方位宣傳之前，不能宣傳

　　(尤其在美國)公司改組上市方面的實質(zhì)性內(nèi)容。

　　56.A

　　【解析】向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。

　　57.B

　　【解析】收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日。

　　58.A

　　【解析】對于規(guī)模較大的集團公司，采用母子公司相互持股的手段，即通過子公司暗中

　　購入母公司股份，達到自我控制，避免股權(quán)旁落。

　　59.B

　　【解析】應(yīng)該是中國證券業(yè)協(xié)會依法對財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人進行自律管理。而

　　不是中國證券監(jiān)督管理委員會。

　　60.A

　　【解析】重大資產(chǎn)重組構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，獨立董事可以另行聘請獨立財務(wù)顧問就本次交

　　易對上市公司非關(guān)聯(lián)股東的影響發(fā)表意見。

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