二、多項選擇題

　　1.ABCD

　　[解析]上市公司申請增發(fā)新股的可流通股份上市，應向上海證券交易所提交以下申請文件：(1)上市報告書(申請書);(2)申請上市的董事會和股東大會決議;(3)按照有關規(guī)定編制的上市公告書;(4)保薦協議和保薦人出具的上市保薦書;(5)發(fā)行結束后經具有執(zhí)行證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所出具的驗資報告;(6)登記公司對新增股份登記托管的書面確認文件;(7)董事、監(jiān)事和高級管理人員持股情況變動的報告;(8)股份變動報告書;(9)交易所要求的其他文件。

　　2.AD

　　[解析]有下列情形的公司不可以公開發(fā)行新股：(1)最近12個月內存在違規(guī)對外提供擔保的行為;(2)最近24個月內曾公開發(fā)行證券的，發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上;(3)高級管理人員和核心技術人員不穩(wěn)定，最近12個月內發(fā)生重大不利變化;(4)最近3年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告;(5)最近3年以現金方式累計分配的利潤少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%。

　　3.BC

　　[解析]發(fā)行公司及其主承銷商必須在刊登招股意向書摘要前一個工作日17：00前，向證券交易所提交上述全部文件，故A不對。在證券交易所網站上披露招股意向書全文不需要繳納相關費用，故D錯。

　　4.ACD

　　[解析]有下列情形之一的不得向不特定對象公開募集股份：(1)最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均低于6%;(2)除金融類企業(yè)外，最近1期末存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形;(3)發(fā)行價格應低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價;(4)未建立募集資金專項存儲制度;(5)上市公司及其控股股東或實際控制人最近12個月內存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為。

　　5.ABC

　　[解析]非公開發(fā)行股票時，上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯人，通過認購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權的投資者，董事會擬引入的境內外戰(zhàn)略投資者這三類投資者認購的股份自發(fā)行結束之日起36個月內不得轉讓，除此外發(fā)行對象認購的股份自發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓。

　　6.ABD

　　[解析]上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發(fā)行股票：(1)本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;(2)上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除;(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除;(4)現任董事、高級管理人員最近36個月內受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責;(5)上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查，或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調查;(6)最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告(保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外);(7)嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。

　　7.AC

　　[解析]目前，增發(fā)新股主要通過網上定價發(fā)行與網下配售相結合和網下網上同時定價發(fā)行這兩種方式，除此之外中國證監(jiān)會認可的其他形式也可以。

　　8.ABC

　　[解析]T+2日：11：00前，主承銷商根據驗資結果，確定本次網上網下發(fā)行數量、配售比例和發(fā)行價格，蓋章后將結果報上海證券交易所上市公司部;15：O0前，主承銷商向發(fā)行上市部送達驗資報告;主承銷商擬定價格、申購數量及回撥情況等發(fā)行結果公告準備見報。

　　9.ABD

　　[解析]T+2日：主承銷商組織網上申購資金驗資;根據網上網下申購情況，確定本次網上網下發(fā)行數量，計算網下配售比例;對于網上發(fā)行部分，如果采用按比例配售原則，則同時確定網上發(fā)行部分的配售比例;如果采用搖號抽簽的方式，則確定網上中簽率，同時聯系搖號隊和公證機構。

　　10.BCD

　　[解析]根據《證券法》第30條的有關規(guī)定，上市公司公開發(fā)行新股，必須具備下列條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構;(2)具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好;(3)公司在最近3年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;(4)經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。

　　相關推薦：

　　2014考試大綱 | 2014證券從業(yè)全五科考前預測題及答案(59套)匯總

　　2014年第二次證券從業(yè)資格考試內容及安排| 證券報名須知(全年)

　　2014證券從業(yè)資格考試在線智能題庫 | 題庫手機客戶端 立即下載

　　考試吧題庫：2011-2012年證券從業(yè)資格各科目真題及答案解析匯總