【例題1】甲計劃收購乙上市公司，下列各項中，不屬于甲公司一致行動人的是( )。

　　A、甲公司的母公司

　　B、由甲公司總經(jīng)理兼任董事長的丙公司

　　C、持有甲公司35%的股份，且同時持有乙公司5%股份的丁某

　　D、甲公司財務(wù)總監(jiān)的表姐夫，且其表姐夫持有乙公司5%的股份

　　【答案】D

　　【解析】選項A：第1條(投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系);

　　選項B：第3條(投資者的董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔(dān)任董事、監(jiān)事或者高級管理人員);

　　選項C：第7條(持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份);

　　選項D：第9條(持有投資者30%以上股份的自然人和在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份 )。

　　【例題2】甲公司擬收購乙上市公司。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動人的有( )。

　　A、由甲公司的監(jiān)事?lián)味碌谋?/P>

　　B、持有乙公司1%股份且為甲公司董事之弟的張某

　　C、持有甲公司20%股份且持有乙公司3%股份的王某

　　D、在甲公司中擔(dān)任董事會秘書且持有乙公司2%股份的李某

　　【答案】ABD

　　【解析】(1)選項A：投資者的董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔(dān)任董事、監(jiān)事或者高級管理人員(第3條);

　　(2)選項B：持有投資者30%以上股份的自然人和在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份(第9條);

　　(3)選項C：持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份(第7條)

　　(4)選項D：在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，與投資者持有同一上市公司股份(第8條)

　　2、進(jìn)行權(quán)益披露的情形(P250)

　　(1)通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書，向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告，抄報該上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)，通知該上市公司，并予公告。在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。

　　(2)前述投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個上市公司已發(fā)行股份的5%后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)依照前述規(guī)定進(jìn)行報告和公告。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。

　　3、權(quán)益變動報告書的編制(P251)

　　(1)5%-20%

　　①投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未達(dá)到20%的，應(yīng)當(dāng)編制簡式權(quán)益變動報告書

　�、谕顿Y者及其一致行動人是上市公司的第一大股東或?qū)嶋H控制人，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書

　　(2)20%-30%

　　投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20%，但未超過30%的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書

　　(六)上市公司收購后事項的處理(P251)

　　1、收購期限屆滿，被收購公司股權(quán)分布不符合上市條件的(25%)，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)由證券交易所依法終止上市交易。其余仍持有被收購公司股票的股東，有權(quán)向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應(yīng)當(dāng)收購。

　　2、收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。