查看匯總：2015年銀行業(yè)初級《風險管理》考點速記各章匯總

　　第二章商業(yè)銀行風險管理基本架構

　　2.1 商業(yè)銀行風險管理環(huán)境

　　2.1.1 公司治理

　　公司治理是指控制、管理機構的一種機制或制度安排，是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托-代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。

　　銀行公司治理特征：1.高杠桿性2.高不對稱性3.高關聯(lián)性4.對經(jīng)營失敗的低容忍度

　　我國商業(yè)銀行公司治理要求：(1)完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序(2)明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務(3)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制(4)建立完善的信息報告和信息披露制度(5)建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

　　良好的銀行公司治理特征：1.銀行內(nèi)部有效的制衡關系和清晰的職責邊界2.完善的內(nèi)部控制和風險管理體系3.與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制4.科學的激勵約束機制5.現(xiàn)金的管理信息系統(tǒng)，能夠為產(chǎn)品定價、成本核算、風險管理和內(nèi)部控制提供有力支撐

　　2.1.2內(nèi)部控制

　　商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標、通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。

　　目標：

　　(1)確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　(2)確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

　　(3)確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

　　(4)確保風險管理體系的有效性

　　內(nèi)控要素：

　　(1)內(nèi)部控制環(huán)境

　　(2)風險識別與評估

　　(3)內(nèi)部控制措施

　　(4)監(jiān)督評價與糾正

　　(5)信息交流與反饋監(jiān)督評價與糾正

　　原則：全面、審慎、有效、獨立

　　(1)內(nèi)部控制要全面，要全員參與，有案可查

　　(2)應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，內(nèi)控優(yōu)先

　　(3)內(nèi)部控制應當有高度權威性

　　(4)內(nèi)控部門應獨立并有權直接向董事會、監(jiān)視會和高級管理層匯報

　　2.1.3風險文化

　　健康的風險文化以商業(yè)銀行整體文化委背景，以經(jīng)營價值最大化為目標，貫穿以人為本的經(jīng)營理念，有機地融合現(xiàn)金的風險管理技術和科學的風險管理手段：1.樹立正確的風險管理理念2.加強高級管理層的驅(qū)動作用3.創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用

　　風險文化由風險管理理念(精神核心)、知識和制度三層次組成

　　先進的風險管理理念：

　　(1)風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段

　　(2)風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險和收益的平衡

　　(3)風險管理應支持商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略

　　(4)應充分了解所有風險，并建立完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度對待

　　風險文化的培植是“終身制”的事業(yè)

　　風險文化失靈：否認、分割、模糊、漠視和鉆空子

　　2.1.4管理戰(zhàn)略

　　在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較的基礎上，提出的一整套中長期目標以及為實現(xiàn)這些目標所采取的行動方案。定期1年研究、制定或修改。

　　基本內(nèi)容：戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑

　　2.1.5風險偏好

　　采用定性描述和定量指標相結(jié)合的方式闡述。指標值要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則：1.充分考慮利益相關者的期望2.與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合3.向業(yè)務條線和分支機構傳到4.持續(xù)地監(jiān)測與報告

關注"銀行從業(yè)"官方微信最新資訊、考前內(nèi)部資料等!

銀行從業(yè)題庫【手機題庫下載】 | 微信搜索"xyccbp"

　　相關推薦：

　　2013銀行專業(yè)資格考試真題及答案|解析|估分|下載

　　2015年銀行專業(yè)《法律法規(guī)》知識點詳解各章匯總

　　2015年銀行專業(yè)《法律法規(guī)》精選試題演練匯總|銀行專業(yè)報考指南專題

　　2015年上半年考試時間：5月30、31日/報名時間通知