第八章　銀行監(jiān)管與市場約束

　　第一節(jié)　銀行監(jiān)管

　　銀行監(jiān)管是由政府主導、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。巴塞爾委員會于2006年10月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

　　銀行監(jiān)管的原因：

　　·為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù);

　　·銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動;

　　·存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，且兩者所掌握的信息是極不對稱;

　　·風險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行機構(gòu)正是通過管理和經(jīng)營風險獲得收益;

　　·銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論。

　　一、 銀行監(jiān)管的內(nèi)容

　　(一)監(jiān)管的目標、原則和標準

　　四條監(jiān)管目標：保護廣大存款人和金融消費者的利益;增進市場信心;增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

　　基本原則：依法、公開、公正和效率

　　公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當具有適當?shù)耐该鞫�。公開主要有三個方面的內(nèi)容：一是監(jiān)管立法和政策標準公開;二是監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開;三是行政復議的依據(jù)、標準、程序公開。

　　公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應(yīng)當平等對待所有參與者。公正原則包括兩個方面：一是實體公正，要求平等對待監(jiān)管對象;二是程序公正，要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。

　　標準：

　　①促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;

　�、谂�力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力;

　　③對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;

　�、芄膭罟�平競爭，反對無序競爭;

　�、輰ΡO(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制;

　�、薷咝�、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

　　在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與|{盔管的實踐，是對當前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。

　　(二)理念、指標體系和主要內(nèi)容

　　1.監(jiān)管理念

　　所謂風險監(jiān)管，是指通過識別商業(yè)銀行固有的風險種類，進而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。

　　風險監(jiān)管框架涵蓋了六個監(jiān)管步驟：了解機構(gòu)、風險評估、規(guī)劃監(jiān)管行為、準備風險為本的現(xiàn)場檢查、實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級、監(jiān)管措施效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。

　　2.風險監(jiān)管指標體系：

　　風險水平類指標：衡量商業(yè)銀行的風險狀況，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標，包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標(請參閱信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險相關(guān)章節(jié));

　　風險遷徙類指標：衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，包括正常貸款迂徙率和不良貸款遷徙率(請參閱信用風險相關(guān)章節(jié));

　　風險抵補類指標：衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

　　表8—1　風險抵補類指標

　　3.風險監(jiān)管的主要內(nèi)容：

　　·建立銀行風險的識別、計量、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系，根據(jù)定性和定量指標確定風險水平或級別，根據(jù)風險水平及時進行預警

　　·建立高風險銀行類金融機構(gòu)的判斷和救助體系

　　·建立應(yīng)對支付危機的處置體系

　　·建立銀行類金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)

　　對單一銀行類金融機構(gòu)而言，監(jiān)管部門也高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)的公司治理、內(nèi)

　　部控制、風險管理體系以及風險計量模型的有效性。

　�、俟芾硇畔⑾到y(tǒng)的形式和內(nèi)容應(yīng)當與商業(yè)銀行營運、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)政策、操作系統(tǒng)和管理報告制度相吻合，構(gòu)成商業(yè)銀行成本核算、產(chǎn)品定價、風險管理和內(nèi)部控制的有力支撐。

　　②監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管

　　銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)知識》歷年真題庫

　　銀行從業(yè)資格考試《個人理財》歷年試卷精選