第 1 頁：單項選擇題

第 3 頁：多項選擇題

第 4 頁：判斷題

　　二、多項選擇題(本大題共 40 小題，每小題 1 分，共 40 分。在以下各小題所給出的選項中，至少有兩個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)

　　1.貸款承諾的特點有()。

　　A.具有法律效力

　　B.這是一項書面承諾

　　C.表明該文件為要約邀請

　　D.借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致

　　E.銀行可以不受意向書任何內容的約束

　　ABD【解析】貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的)。貸款承諾具有法律效力。

　　2.以下屬于預期收入理論的觀點的有()。

　　A.貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的

　　B.穩(wěn)定的貸款應該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上

　　C.中央銀行成為資金流動性的最后來源

　　D.隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構也可以提供貨幣

　　E.銀行應超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務

　　ABC【解析】D、E 選項均屬于超貨幣供給理論的觀點。

　　3.在對項目的組織結構進行分析時，與項目有關的協(xié)作機構大致可以分為()。

　　A.地方計劃部門

　　B.業(yè)務往來單位

　　C.地方政府機構

　　D.國家主管部門

　　E.國家計劃部門

　　BCDE【解析】與項目有關的協(xié)作機構大致可分為三個層次：一是國家計劃部門和主管部門;二是地方政府機構;三是業(yè)務往來單位。

　　4.商業(yè)銀行在堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則時，要做到()。

　　A.貸款的發(fā)放和使用應當符合相關的法律法規(guī)

　　B.貸款的投向應當突出重點

　　C.根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象

　　D.嚴格區(qū)分企業(yè)的優(yōu)劣

　　E.按程序辦理貸款

　　ABCDE【解析】目前，商業(yè)銀行堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：(1)貸款的發(fā)放和使用應當符合國家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章。(2)按國家經(jīng)濟發(fā)展計劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點。(3)要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象，從企業(yè)資金的實際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴格區(qū)分優(yōu)劣。(4)要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。

　　5.計算貸款損失的普通準備金計提基數(shù)時，可以采用的計提基數(shù)有()。

　　A.全部貸款余額

　　B.全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額

　　C.正常類貸款余額

　　D.正常類貸款加上關注類貸款余額

　　E.全部貸款扣除關注類貸款余額

　　ABCD【解析】普通準備金的計提基數(shù)有三種;一是選擇以全部貸款余額作基數(shù);二是為了避免普通準備金與專項準備金的重復計算，選擇以全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額為基數(shù);三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關注類貸款余額為基數(shù)。

　　6.按貸款保障方式劃分，貸款可分為()。

　　A.信用貸款

　　B.委托貸款

　　C.擔保貸款

　　D.票據(jù)貼現(xiàn)

　　E.銀團貸款

　　ACD【解析】B、E 選項是按貸款經(jīng)營模式劃分的類別。

　　7.下列關于評估固定資產(chǎn)擴張所引起的融資需求的說法中，正確的有()。

　　A.通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設備擴張需求之間的關系

　　B.當銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率低于一定比率時，銷售增長所要求的固定資產(chǎn)擴張可成為企業(yè)借款的合理原因

　　C.如果銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率較低，則說明固定資產(chǎn)的使用效率較高

　　D.銷售收入/凈固定資產(chǎn)超過一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長會變得困難

　　E.銀行可以通過評價公司的可持續(xù)增長率獲得有用信息

　　ADE【解析】通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設備擴張需求之間的關系，這時銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率是一個相當有用的指標。通常來講，如果該比率較高或不斷增長，則說明固定資產(chǎn)的使用效率較高。該比率超過一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長就變得相當困難了，此時銷售增長所要求的固定資產(chǎn)擴張便可以成為企業(yè)借款的合理原因。除了研究銷售收入與凈固定資產(chǎn)比率的趨勢之外，銀行還可以通過評價公司的可持續(xù)增長率獲得有用信息。

　　8.2013 年年初，S 公司向銀行貸款 100 萬元用于廠房設備更新，期限為 5 年，則此項貸款屬于()。

　　A.固定資產(chǎn)貸款

　　B.基本建設貸款

　　C.流動資金貸款

　　D.中期貸款

　　E.長期貸款

　　AD【解析】S 公司貸款主要用于更新廠房設備等固定資產(chǎn)，因而屬于固定資產(chǎn)貸款中的技術改造貸款。該項貸款的貸款期限為 5 年，屬于中期貸款。

　　9.下列關于并購融資的說法中，正確的有()。

　　A.并購融資在 20 世紀 80 年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易

　　B.如果相關法律制度不健全，放貸后銀行對交易的控制權較少，自身利益保護不足，則要謹慎發(fā)放用于股權收購和公司并購的貸款

　　C.銀行在受理公司的股權收購貸款申請后，應當調查公司是否將貸款投資在事先約定的收購項目上

　　D.如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動

　　E.銀行可以通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否是公司的真正借款原因

　　ABCDE【解析】并購融資在 20 世紀 80 年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易，但最后由于種種原因，這些貸款大多出現(xiàn)了問題，甚至違約。如果相關法律制度不健全，放貸后銀行對交易控制權較少，自身利益保護不足，則要謹慎發(fā)放用于股權收購和公司并購的貸款。因為一旦借款公司借款后不是投資在事先約定的項目上，而是用于購買其他公司的股權，對銀行來說將產(chǎn)生很大的風險。所以，銀行在受理公司的貸款申請后，應當調查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。針對這一情況，比較好的判斷方法就是銀行通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否才是公司的真正借款原因。此外，銀行還可以從行業(yè)內部、金融部門和政府部門等渠道獲得相關信息。

　　10.固定資產(chǎn)使用率粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，其不足之處有()。

　　A.雖然固定資產(chǎn)基礎可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置

　　B.公司可能使用完全折舊但未報廢的機械設備

　　C.公司可能在設備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

　　D.固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解

　　E.在計算時沒有考慮土地

　　ABCD【解析】固定資產(chǎn)使用率粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在以下不足之處：(1)該比率中的固定資產(chǎn)價值代表了一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎，而固定資產(chǎn)基礎可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置。(2)折舊并不意味著用光。就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設備是很正常的。(3)為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產(chǎn)。(4)固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解。在計算固定資產(chǎn)使用率時，總折舊固定資產(chǎn)要排除不需要折舊的固定資產(chǎn)。比如，在會計上，土地是不折舊的，故 E 選項不符合題意。

　　11.在編制行業(yè)風險評估表時應注意()。

　　A.在確定行業(yè)定義的時候，應盡可能地明確行業(yè)的性質，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細分市場

　　B.某些企業(yè)的主營業(yè)務可能不僅僅局限于一個行業(yè)

　　C.不同的評估人員在評定風險級別時也許會有不同的意見

　　D.當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在風險評估表中同時標記出兩個級別

　　E.在確定行業(yè)整體風險的時候，并不是簡單地將評估出來的七項風險進行平均，而是應當根據(jù)所有風險級別作出整體評價

　　ABCDE【解析】編制行業(yè)風險評估表的注意事項包括以下幾點：(1)在確定行業(yè)定義的時候，應盡可能地明確行業(yè)的性質，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細分市場。(2)某些企業(yè)的主營業(yè)務可能不僅僅局限于一個行業(yè)。這時，商業(yè)銀行應當對涉及的每個行業(yè)均使用獨立的風險評估表。(3)不同的評估人員在評定風險級別時也許會有不同的意見。(4)當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在風險評估表中同時標記出兩個級別。(5)在確定行業(yè)整體風險的時候，并不是簡單地將評估出來的七項風險進行平均，而是應當根據(jù)所有風險級別作出整體評價。

　　12.在客戶法人治理結構評價中，對控股股東行為評價需考慮的關鍵要素有()。

　　A.控股股東與其他股東間是否存在關聯(lián)交易

　　B.控股股東及其客戶是否占有其他客戶資源

　　C.控股股東是否為客戶及其關聯(lián)方提供連環(huán)擔保

　　D.股東之間是相互獨立還是利益關系人

　　E.股東之間最終的所有者是否為同一人

　　DE【解析】在客戶法人治理結構評價中，對控股股東行為分析主要考慮以下幾個關鍵要素：控股股東與客戶之間是否存在關聯(lián)交易;控股股東及其關聯(lián)方是否占有客戶資金;客戶是否為控股股東及其關聯(lián)方提供連環(huán)擔保;股東之間是相互獨立還是利益關系人，或最終的所有者為同一人。

　　13.訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。

　　A.最高取款額

　　B.最高貸款累計額

　　C.單筆貸款限額

　　D.貸款余額

　　E.法定的數(shù)額

　　BD【解析】訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業(yè)銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。

　　14.國有企業(yè)是商業(yè)銀行的主要服務對象，也是造成我國國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質量不高、歷史包袱沉重的原因之一�，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行對待國有企業(yè)的主要應對措施有()。

　　A.放棄對國有企業(yè)的服務

　　B.仍應該重點爭取有大量融資和中間產(chǎn)品服務需求的大型重點國有企業(yè)

　　C.有目的地篩選資金最為雄厚的國有企業(yè)

　　D.應在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業(yè)為服務對象

　　E.按照國有企業(yè)的發(fā)展前景判斷是否選擇該國有企業(yè)

　　BD【解析】國有企業(yè)是商業(yè)銀行的主要服務對象，也是造成我國國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質量不高、歷史包袱沉重的原因之一�，F(xiàn)階段，隨著我國國有企業(yè)改革的推進，商業(yè)銀行應做好兩手準備：一方面，仍應該重點爭取有大量融資和中間產(chǎn)品服務需求的大型重點國有企業(yè);另一方面，應在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業(yè)為服務對象。

　　15.計算盈虧平衡點時，要注意()在增值稅計算口徑上的一致性。

　　A.銷售單價

　　B.銷售收入

　　C.變動成本

　　D.銷售稅金

　　E.固定成本

　　ABCD【解析】計算盈虧平衡點時，要注意銷售單價、銷售收入、變動成本、銷售稅金在增值稅計算口徑上的一致性。

　　16.投資活動的現(xiàn)金流量來源于()等賬戶的變化。

　　A.有價證券

　　B.固定資產(chǎn)

　　C.無形資產(chǎn)

　　D.長期投資

　　E.長期負債

　　ABCD【解析】投資活動的現(xiàn)金流量來源于有價證券、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期投資等賬戶的變化。

　　17.貸放分控的法規(guī)要求()。

　　A.嚴格審核借款申請文件

　　B.設立獨立的放款執(zhí)行部門

　　C.將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放和支付的重要前提條件

　　D.嚴格審核借款用途證明文件

　　E.嚴格審核大型設備采購合同

　　BC【解析】貸放分控的法規(guī)要求：(1)設立獨立的放款執(zhí)行部門。(2)將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放和支付的重要前提條件。

　　18.下列屬于公司信貸的表外業(yè)務的是()。

　　A.貸款

　　B.承兌

　　C.質押

　　D.票據(jù)貼現(xiàn)

　　E.信用證

　　BE【解析】公司信貸的表外業(yè)務主要包括承兌和信用證。公司信貸的表內業(yè)務主要包括貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。

　　19.無形資產(chǎn)沒有規(guī)定使用期限的，按()平均攤銷并計算納稅。

　　A.預計使用期限

　　B.不超過 l0 年的預計使用年限

　　C.不少于 l0 年的期限

　　D.不超過 l0 年的期限

　　E.長于 5 年的期限

　　AC【解析】無形資產(chǎn)應根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產(chǎn)規(guī)定使用期限的，按規(guī)定期限平均攤銷;沒有規(guī)定使用期限的，按預計使用期限或者不少于 10 年的期限平均攤銷。

　　20.成本加成定價法中，在考慮成本的基礎上，對貸款做出客戶可以接受、銀行有利可圖的價格，那么貸款利率的組成部分包括()。

　　A.籌集可貸資金的成本

　　B.銀行對市場風險所要求的補償

　　C.銀行對戰(zhàn)略風險所要求的補償

　　D.銀行對貸款違約風險所要求的補償

　　E.每筆貸款的預期利潤水平

　　ADE【解析】成本是定價的基礎，在給企業(yè)貸款時，價格制訂者要考慮籌集資金的成本和營業(yè)成本。在考慮成本的基礎上，對貸款做出客戶可以接受、銀行有利可圖的價格。任何貸款的利率都是由四部分組成：(1)籌集可貸資金的成本。(2)銀行非資金性的營業(yè)成本。(3)銀行對貸款違約風險所要求的補償。(4)要為銀行股東提供一定的資本收益，就必須考慮的每筆貸款的預期利潤水平。

　　21.成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點包括()。

　　A.產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩

　　B.產(chǎn)品更多地傾向于特定的細分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素

　　C.利潤在這一階段達到最大化

　　D.資產(chǎn)增長加快

　　E.營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值

　　ABCE【解析】成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流分別有以下特點：(1)銷售方面，產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩，產(chǎn)品更多地傾向于特定的細分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素。(2)利潤方面，由于銷售的持續(xù)上升，加上成本控制，這一階段利潤達到最大化。(3)現(xiàn)金流方面，資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎�值�?/P>

　　22.授信額度包括()。

　　A.信用證開證額度

　　B.提款額度

　　C.保函額度

　　D.承兌匯票額度

　　E.現(xiàn)金額度

　　ABCDE【解析】授信額度是指銀行在客戶授信限額以內，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。它是通過銀企雙方簽署的合約形式加以明確的，包括信用證開證額度、提款額度、各類保函額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度等。

　　23.復雜企業(yè)結構更容易產(chǎn)生潛在信用風險的原因包括()。

　　A.貸款原因復雜

　　B.人員復雜

　　C.貸款資金有可能被轉移到集團其他公司

　　D.內部集團資金流有可能轉化為現(xiàn)金并用于債務清償

　　E.發(fā)生在集團其他公司的問題有可能影響借款企業(yè)

　　CDE【解析】復雜企業(yè)結構更容易產(chǎn)生潛在信用風險主要是由于以下原因：(1)貸款資金有可能被轉移到集團其他公司。(2)內部集團資金流有可能轉化為現(xiàn)金并用于債務清償。(3)無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團其他公司的問題也有可能影響到借款企業(yè)。

　　24.下列關于資產(chǎn)保全人員維護債權的說法，正確的有()。

　　A.資產(chǎn)保全人員應妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料

　　B.資產(chǎn)保全人員應防止債務人逃廢債務

　　C.向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為 2 年

　　D.訴訟時效一旦屆滿，若債權人未向人民法院申請保護債權，則自動解除債務關系

　　E.保證人和債權人在合同中未約定保證責任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的 2 年內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任

　　ABC【解析】資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個方面認真維護債權：其一，妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料;其二，確保主債權和擔保權利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時效。保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限;其三，防止債務人逃廢債務。向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為 2 年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的 6 個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

　　25.直接運用違約概率模型估計客戶違約概率的條件有()。

　　A.建立一致的、明確的違約定義

　　B.在建立一致、明確違約定義的基礎上積累至少 5 年的數(shù)據(jù)

　　C.與傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結合

　　D.建立統(tǒng)一的信貸評估指引和操作流程

　　E.建立統(tǒng)一的關鍵要素指標

　　AB【解析】與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此它對歷史數(shù)據(jù)的要求較高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少 5 年的數(shù)據(jù)。

　　26.運用固定資產(chǎn)周轉率進行實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，還要考慮的因素有()。

　　A.折舊及更新對固定資產(chǎn)凈值的影響

　　B.不同企業(yè)折舊方法的差異

　　C.不同企業(yè)資產(chǎn)水平的不同

　　D.行業(yè)性質不同造成固定資產(chǎn)狀況不同

　　E.行業(yè)不同造成銷售收入不同

　　ABD【解析】運用固定資產(chǎn)周轉率做實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，需考慮以下幾個問題：(1)固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資產(chǎn)更新改造而增加，這些都會影響固定資產(chǎn)周轉率。(2)在不同企業(yè)間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響。(3)將不同行業(yè)作比較時，應考慮由于行業(yè)性質的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。

　　27.與一般工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務的特點包括()。

　　A.公司信貸產(chǎn)品是無形的

　　B.公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運作分不開

　　C.對于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務質量相同

　　D.公司信貸產(chǎn)品易被競爭對手模仿

　　E.公司信貸產(chǎn)品是其服務項目的動力引擎

　　ABDE【解析】銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務與一般工商業(yè)企業(yè)相比具有其自身特點：(1)無形性。公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的、無形的，往往體現(xiàn)為信貸合同等法律文件形式。(2)不可分性。公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運作分不開。(3)異質性。對于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務質量存在著差異。(4)易模仿性。公司信貸產(chǎn)品的無形性使制造該產(chǎn)品的時間極短，所以，某產(chǎn)品一問世，很快會被競爭對手所模仿。(5)動力性。公司信貸產(chǎn)品同其他金融產(chǎn)品相比的特點也在于此，小到一筆貿易，大到全球通信網(wǎng)絡的建設，公司信貸產(chǎn)品在其中的作用是一致的，那就是公司信貸產(chǎn)品是其所服務項目的動力引擎。

　　28.下列符合選擇目標市場的要求的有()。

　　A.目標市場應對一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力，并能保持穩(wěn)定

　　B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應與目標市場需求變化的方向一致

　　C.目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱

　　D.在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡

　　E.要有比較通暢的銷售渠道

　　ABCDE【解析】符合目標市場的要求有以下幾點：(1)目標市場應對一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力，并能保持穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營業(yè)額。(2)銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應與目標市場需求變化的方向一致，以便適時地按市場需求變化調整所提供的服務。(3)目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱，這樣銀行才能充分發(fā)揮本身的資源優(yōu)勢，占領目標市場并取得成功。(4)在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡。(5)要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產(chǎn)品或服務才能順利進入市場。

　　29.下列屬于真實票據(jù)理論的缺陷的有()。

　　A.局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展

　　B.由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質量，因此會增加銀行的信貸風險

　　C.使得缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

　　D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險

　　E.自償性貸款隨經(jīng)濟周期決定信用量，從而會加大經(jīng)濟的波動

　　AE【解析】C、D 選項是資產(chǎn)轉換理論的缺陷;B 選項是預期收入的缺陷。

　　30.下列關于寬限期內利息和本金的說法中，正確的有()。

　　A.在寬限期內銀行可以只收取利息，借款人不用還本金

　　B.可以本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取

　　C.寬限期是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間

　　D.本息都不用償還，而且銀行不用計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取

　　E.提款期不屬于寬限期

　　AB【解析】在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本金，或本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。

　　31.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的，這主要是因為()。

　　A.股份制改革以來，我國銀行基本建立了全面風險管理體系

　　B.貸款挪用的問題已不足以危害銀行系統(tǒng)健康

　　C.企業(yè)通過資金池等方式隨意調配信貸資金、造成損失的情況仍然頻發(fā)

　　D.脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款是與風控理念相悖的冒險行為

　　E.脫離有效信貸需求放貸，很難落實全面風險管理

　　CDE【解析】滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的，這主要是因為：(1)企業(yè)通過資金池等方式隨意調配信貸資金、造成損失的情況仍然頻發(fā)。(2)脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款是與風控理念相悖的冒險行為。(3)脫離有效信貸需求放貸，很難落實全面風險管理。

　　32.下列關于市場需求預測分析的說法，正確的有()。

　　A.市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場現(xiàn)狀

　　B.市場需求預測分析可用于考察項目產(chǎn)品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標

　　C.市場需求預測應建立在對需求量進行調查的基礎上

　　D.市場分析有助于銀行預測擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來發(fā)展趨勢

　　E.市場需求預測分析可用于分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題

　　ABCDE【解析】市場需求預測分析是指在市場調查和供求預測的基礎上，根據(jù)項目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產(chǎn)品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標。市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品(或所提供的服務)的市場現(xiàn)狀，并預測其未來發(fā)展趨勢。市場需求預測是在對需求量進行調查的基礎上，對需求現(xiàn)狀進行分析與評估。

　　33.行業(yè)啟動階段的特點包括()。

　　A.年增長率可以達到 l00%以上

　　B.由于價格比較高，銷售量很小

　　C.利潤由正變負

　　D.代表著最高的風險

　　E.擁有較弱的償付能力

　　ABDE【解析】利潤由正變負是衰退階段的特點。

　　34.在計算國別風險時，一般都采用風險因素加權打分方法，其優(yōu)點包括()。

　　A.可以將難以定量的風險量化

　　B.基本不受主觀影響

　　C.評價結果準確

　　D.可將不同國別風險進行比較

　　E.計算過程簡單

　　AD【解析】風險因素加權打分的優(yōu)點在于，可以將難以定量的風險量化，從而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。其缺陷是受評價機構主觀影響比較大，如果風險因素設置不同或賦予權重有差異，對同樣的國別風險，評價的結果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結果，及時修正。

　　35.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有()。

　　A.季節(jié)性負債增加

　　8.季節(jié)性資產(chǎn)增加

　　C.內部融資

　　D.銀行貸款

　　E.證券投資

　　ACD【解析】存貨和應收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道是：(1)季節(jié)性負債增加(應付賬款和應計費用)。(2)內部融資，來自公司內部的現(xiàn)金和有價證券。(3)銀行貸款。

　　36.下列關于貸款抵押風險防范的說法中，正確的有()。

　　A.對抵押物進行嚴格審查，首先要確保抵押物的真實性，這就要求信貸人員認真審查有關權利憑證

　　B.對抵押物的價值進行準確評估，這是保證抵押物足值的關鍵。銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評估機構出具的評估報告，并根據(jù)評估價值打折后確定貸款額

　　C.需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效

　　D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，可以辦理抵押登記，也可以不辦理抵押登記

　　E.抵押期限應等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同

　　ABCE【解析】需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設備和其他動產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。因此，銀行在辦理抵押貸款時，對法律規(guī)定需登記的合同，必須切實做好登記工作，以確保抵押合同的合法有效。

　　37.下列符合借款人要求的有()

　　A.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 35%

　　B.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 55%

　　C.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 75%

　　D.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 40%

　　E.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 60%

　　AD【解析】借款人申請貸款除了應符合國務院的規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司還應滿足對外股本權益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的 50%的要求。

　　38.以下說法正確的有()。

　　A.借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素

　　B.通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險

　　C.在一個結構合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應當是相匹配的

　　D.銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質，從而做出合理的貸款決策

　　E.借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析就是不必要的

　　ABCD【解析】即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設備融資，借款需求分析仍然是必要的。原因就在于，雖然許多企業(yè)都通過先進的風險管理技術來控制企業(yè)面臨的業(yè)務和行業(yè)風險，以使企業(yè)具有較高的盈利能力和市場競爭力，但是它們可能缺少必要的財務分析技術來確定資本運作的最佳財務結構，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，也有利于銀行降低貸款風險。

　　39.人員促銷的方式包括()。

　　A.在營業(yè)地點設置專門咨詢服務臺，由熟悉業(yè)務的職員向客戶介紹產(chǎn)品

　　B.建立客戶經(jīng)理制

　　C.從宣傳媒體獲得編輯報道版面，供銀行的客戶或潛在客戶閱讀、收聽

　　D.通過宣傳媒介直接向目標市場上的客戶對象介紹和銷售產(chǎn)品

　　E.游說政府和立法機關

　　AB【解析】人員促銷是一種以促成銷售為目的的口頭交談，即與一個或幾個購買者進行交談，對公司信貸產(chǎn)品的復雜性和專業(yè)性進行針對性地宣傳，以達到提高客戶忠誠度和促成購買更多信貸產(chǎn)品的有效手段。人員促銷的方式主要有兩種： )在營業(yè)地點設置專門咨詢服務臺，由熟悉業(yè)務的職員向客戶介紹產(chǎn)品。(2)建立客戶經(jīng)理制。

　　40.下列()情況應該引起銀行的懷疑。

　　A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降

　　B.在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要)

　　C.長期貸款比例較高

　　D.還款來源沒有落實

　　E.還款資金主要為非銷售回款

　　ABDE【解析】根據(jù)行業(yè)的不同，長短期貸款的結構可能不同，長期貸款比例較高未必意味著財務困境，長期債務籌資更可能是有項目的表現(xiàn)。

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