第 1 頁：單選題

第 4 頁：多選題

第 6 頁：案例分析題

　　31[單選題] 關于企業(yè)年金基金的管理辦法，下列敘述錯誤的是( )。

　　A.職工變動工作單位時，企業(yè)年金個人賬戶資金可以隨同轉移

　　B.職工未達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以按照被減少的年金比例提取年金;并且在該職工達到國家退休年齡后，被減少的年金提取比例將不得恢復

　　C.出國定居職工的企業(yè)年金個人賬戶資金，可根據(jù)本人要求一次性支付給本人

　　D.職工或退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額由其指定的受益人一次性領取

　　參考答案：B

　　參考解析：B項，根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》，職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金。

　　32[單選題] 錢先生與太太今年均為39歲，全家人生活費支出平均每月為4000元，休閑娛樂消費平均每月為2000元。夫婦二人共存有銀行活期儲蓄100000元，其他流動性資產(chǎn)200000元。則理財師根據(jù)資料計算出錢先生家庭的緊急準備金月數(shù)為( )。

　　A.45

　　B.50

　　C.55

　　D.60

　　參考答案：B

　　參考解析：緊急準備金月數(shù)=(流動性資產(chǎn)/平均月支出)=(100000+200000)÷(4000+2000)=50。

　　33[單選題] 客戶關系管理起源于20世紀初，最早發(fā)展的國家是( )。

　　A.英國

　　B.美國

　　C.德國

　　D.法國

　　參考答案：B

　　參考解析：客戶關系管理起源于20世紀初，最早發(fā)展的國家是美國，在1980年初便有了“接觸管理”，即專門整理、收集客戶與公司聯(lián)系的所有信息。

　　34[單選題] 從事工業(yè)、手工業(yè)所取得的收入應按照( )項目計征個人所得稅。

　　A.工資、薪金所得

　　B.勞務報酬所得

　　C.個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得

　　D.特許權使用費所得

　　參考答案：C

　　參考解析：個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得包括四個方面：①經(jīng)工商行政管理部門批準開業(yè)并領取營業(yè)執(zhí)照的城鄉(xiāng)個體工商戶，從事工業(yè)、手工業(yè)、建筑業(yè)、交通運輸業(yè)、商業(yè)、飲食業(yè)、服務業(yè)、修理業(yè)及其他行業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營取得的所得;②個人經(jīng)政府有關部門批準，取得營業(yè)執(zhí)照，從事辦學、醫(yī)療、咨詢以及其他有償服務活動取得的所得;③其他個人從事個體工商業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營取得的所得，即個人臨時從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動取得的所得;④上述個體工商戶和個人取得的生產(chǎn)、經(jīng)營有關的各項應稅所得。

　　35[單選題] 面值為1000元的債券以950元的價格發(fā)行，票面利率10%。每半年付息一次，到期期限3年。該債券的到期收益率最接近( )。

　　A.11.08%

　　B.12.03%

　　C.6.04%

　　D.6.O1%

　　參考答案：B

　　參考解析：設到期收益率為y，則有：1000X10%X1/2 X[(1+y/2)-1+(1+y/2)-2+…+(1+y/2)-6]+1000X(1+y/2)-6=950，計算可得到期收益率為12.03%。

　　36[單選題] 一個投資組合風險大于平均市場風險，則它的口值可能為( )。

　　A.0.3

　　B.0.9

　　C.1

　　D.1.1

　　參考答案：D

　　參考解析：β系數(shù)是特定資產(chǎn)(或資產(chǎn)組合)的系統(tǒng)性風險度量。全體市場本身的β系數(shù)為1，若資產(chǎn)組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)大于1。反之，若資產(chǎn)組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)就小于1。

　　37[單選題] 下列關于近因的認定與保險責任確定的說法錯誤的是( )。

　　A.單一原因致?lián)p，且該原因?qū)儆诒槐ｏL險，則保險人負賠償責任

　　B.多種原因致?lián)p，且多種原因均屬被保風險，則保險人負賠償責任

　　C.連續(xù)發(fā)生的多項原因致?lián)p，若前因?qū)儆诒槐ｏL險，但后因?qū)儆诔�外責任的，保險人不負賠償責任

　　D.在一連串連續(xù)發(fā)生的原因中，有一項新的獨立的原因介入，使原有的因果關系鏈斷裂并直接導致?lián)p失，該新介入的獨立原因為近因，如果該原因?qū)俦ｋU責任范圍內(nèi)的風險，則保險公司應對所致的損失予以賠付

　　參考答案：C

　　參考解析：近因?qū)儆诒ｋU責任，保險人負責賠償損失，反之則不負責。在多種原因連續(xù)發(fā)生所造成的損失中，如果后因是前因所直接導致的必然的結果，或者后因是前因合理的延續(xù)，或者后因?qū)儆谇耙蜃匀谎娱L的結果，那么前因為近因。前因?qū)儆诔斜ｏL險的，即使后因不屬于承保風險，保險公司仍然承擔償付責任。

　　38[單選題] 再保險的基本職能是( )。

　　A.分散風險

　　B.防止風險的發(fā)生

　　C.抵御風險

　　D.避免風險

　　參考答案：A

　　參考解析：再保險的基本職能是分散風險，把一個保險人承擔的自然災害和意外事故的責任在同意承擔的同業(yè)之間進行分攤。

　　39[單選題] 關于公積金個人住房貸款的說法，錯誤是( )。

　　A.首付能低到二成

　　B.受繳納人群及地區(qū)限制

　　C.屬于政策性貸款

　　D.貸款期限最長可達到25年

　　參考答案：D

　　參考解析：公積金個人住房貸款與商業(yè)性個人住房貸款的貸款期限最長都可達到30年。

　　40[單選題] 如果將β為0.75的股票增加到市場組合中，那么市場組合的風險( )。

　　A.肯定將上升

　　B.肯定將下降

　　C.將無任何變化

　　D.可能上升也可能下降

　　參考答案：B

　　參考解析：若資產(chǎn)組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)就小于1。股票β為0.75，說明其風險小于市場組合，當加入市場組合，會導致組合的風險減少。

　　41[單選題] 保險公司一般不接受以會計賬冊為標的物的投保，其原因在于所有人在會計賬冊上所具有的利益是( )。

　　A.不具有利害關系的利益

　　B.非經(jīng)濟上有價的利益

　　C.不確定的利益

　　D.不合法的利益

　　參考答案：B

　　參考解析：會計賬冊的價值不能用貨幣來衡量，即使造成了損失，也難以確定應予補償?shù)臄?shù)額，保險金額賠償或者給付也無法實現(xiàn)，因此一般不予承保。

　　42[單選題] 小崔，某企業(yè)普通職員，目前沒有投保任何商業(yè)保險，并于去年購置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無子女。則在以下保險產(chǎn)品中，小崔購買保險的優(yōu)先順序應為( )。

　　a 房屋火險;b 意外險;c 大病保險;d 家具盜搶險。

　　A.abed

　　B.badc

　　C.bcad

　　D.cbad

　　參考答案：C

　　參考解析：在新婚期階段，首先應防范的風險是收入中斷，例如，因意外殘疾而收入減少、因疾病而收入減少等。其次，可以考慮財產(chǎn)損失的風險。

　　43[單選題] 在我國，職工可以領取企業(yè)年金的年齡( )。

　　A.按照國家規(guī)定為55歲

　　B.按照國家規(guī)定為60歲

　　C.參照國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡

　　D.由企業(yè)自主決定

　　參考答案：C

　　參考解析：根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次性或定期領取企業(yè)年金。職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取年金。按照我國現(xiàn)行法律法規(guī)，國家法定的企業(yè)職工退休年齡為男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲，部分可以延遲到60周歲。

　　44[單選題] 關于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是( )。

　　(1)計算資金缺口

　　(2)制定投資方案并選擇投資工具

　　(3)確定教育目標

　　(4)計算總的開支和供給

　　(5)執(zhí)行投資規(guī)劃并追蹤表現(xiàn)

　　A.4-1-3-2-5

　　B.3-4-1-2-5

　　C.4-3-1-2-5

　　D.3-2-4-1-5

　　參考答案：B

　　參考解析：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下5個步驟：①確定教育目標：大致確定未來期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類哪所和何地學校。明確目標、選擇學校等，是理財師幫助客戶制定科學的教育投資方案的第一步，也是關鍵的一步。②計算教育資金需求。③計算教育資金缺口。④制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合。⑤教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行：定期檢測教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)濟、金融環(huán)境和客戶自身情況的變化等及時調(diào)整教育投資規(guī)劃。

　　45[單選題] 高先生每個月末節(jié)省出500元人民幣，參加一個固定收益計劃，該計劃期限10年，固定收益率6%，當該計劃結束時，高先生的賬戶余額為( )元。

　　A.78880

　　B.81940

　　C.86680

　　D.79085

　　參考答案：D

　　參考解析：年金A=500 X 12=6000(元)，固定利率i=6%，期限n=10，則到期賬戶余額為：6000X[(1+6%)+(1+6%)2+…+(1+6%)10]=79085(元)。

　　46[單選題] 某作家指控某雜志社侵犯其著作權，法院裁定作家勝訴，該作家取得雜志社的經(jīng)濟賠償款30000元，該賠償收入應繳納個人所得稅額( )元。

　　A.0

　　B.3360

　　C.4800

　　D.5200

　　參考答案：C

　　參考解析：個人提供著作權的使用權取得的所得屬于特許權使用費所得，取得特許權的經(jīng)濟賠償收入，應按“特許權使用費所得”項目繳納個人所得稅。特許權使用費所得按次計算征收個人所得稅，適用20%的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元;4000元以上的，減除20%的費用，其余額為應納稅所得額。所以，該作家應繳納個人所得稅=30000×(1-20%)×20%=4800(元)。

　　47[單選題] 一個保險事故的發(fā)生可能具有多種原因，這些原因具有一定的先后順序，下列對于近因原則解釋正確的是( )。

　　A.近因是指時問上最接近的原因

　　B.確定近因的方法只有執(zhí)果索因

　　C.近因是指空間上最接近的原因

　　D.近因是對保險標的損失持續(xù)地起決定或有效作用的原因

　　參考答案：D

　　參考解析：近因原則是判斷風險事故與保險標的損失直接的因果關系，從而確定保險賠償責任的一項基本原則。對于單一原因造成的損失，單一原因即為近因;對于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或有效作用的原因為近因。

　　48[單選題] 下列各項貸款中，貸款條件最苛刻的是( )。

　　A.一般商業(yè)性助學貸款

　　B.住房貸款

　　C.汽車信貸

　　D.出國留學貸款

　　參考答案：D

　　參考解析：出國留學貸款是指商業(yè)銀行向出國留學人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國留學人員學費、基本生活費等必需費用的個人貸款。一般來說，出國留學貸款的額度不超過國外留學學校錄取通知書或其他有效入學證明上載明的報名費、一年內(nèi)的學費、生活費及其他必需費用的等值人民幣總和，最高不超過50萬元人民幣。但是，留學貸款相比國內(nèi)住房信貸、汽車信貸條件要苛刻得多，手續(xù)也比較復雜。

　　49[單選題] 小馬在嬰兒時期即被養(yǎng)父母抱養(yǎng)，后來養(yǎng)父與養(yǎng)母離婚，小馬跟著養(yǎng)父生活。2011年小馬10歲時養(yǎng)父與趙女士再婚。再婚后趙女士對小馬照顧有加。2015年趙女士突發(fā)意外去世，則趙女士的法定繼承人是( )。

　　A.養(yǎng)父

　　B.小馬

　　C.趙女士的前夫

　　D.養(yǎng)父、小馬

　　參考答案：D

　　參考解析：我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶;②子女(包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女);③父母(包括生父母、養(yǎng)父母和形成撫養(yǎng)教育關系的繼父母);④兄弟姐妹;⑤祖父母、外祖父母;⑥對公公、婆婆盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶女婿。

　　50[單選題] 壽險合同屬于( )。

　　A.給付性保險合同

　　B.補償性保險合同

　　C.足額保險合同

　　D.不足額保險合同

　　參考答案：A

　　參考解析：壽險屬于人身保險。人身保險合同是給付性合同，即根據(jù)投保人的實際需要和支付保險費的能力確定一個保險金額，當危險事故發(fā)生或保險期限屆滿時，由保險人按照事先約定的保險金額承擔給付保險金責任。壽險合同屬于定額給付性合同。因為人的生命和身體本身是不能用經(jīng)濟價值來衡量的，只能由雙方約定的保險金額來確定給付金額。

　　51[單選題] 自用性負債比率( )表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。

　　A.直接

　　B.間接

　　C.不能

　　D.通過與其它比率相結合

　　參考答案：B

　　參考解析：自用性負債占總負債的比例，通常也被稱為“自用性負債比率”，間接地表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。財富積累早期的自用性負債往往是家庭最重要的負債，隨著家庭資產(chǎn)的逐步積累，自用性負債逐步降低。

　　52[單選題] 某IT企業(yè)職員2015年每月稅前月薪6000元，另有1000元住房及交通補助。如果每月個人繳納的“三險”合計為500元。則每月應納所得稅( )元。(2011年9月1日起個人所得稅費用減除標準調(diào)整為3500元)

　　A.735

　　B.490

　　C.365

　　D.195

　　參考答案：D

　　參考解析：應納稅所得不含以下所得：個人所得稅法實施條例第二十五條規(guī)定的按照國家規(guī)定單位為個人繳付的基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、住房公積金。故個人所得稅每月應納稅所得額=扣除三險一金后月收入-扣除標準=7000-500-3500=3000(元)。應納稅額=應納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)=3000×10%-105=195(元)。

　　53[單選題] 下列選項中，不屬于保險的功能的是( )。

　　A.資金融通

　　B.損失補償

　　C.精神補償

　　D.社會管理

　　參考答案：C

　　參考解析：保險的作用主要有：①保險的保障作用，包括財產(chǎn)保險的補償和人身保險的給付;②保險的資金融通作用;③保險的社會管理作用。

　　54[單選題] 人壽保險中的被保險人是( )。

　　A.自然人

　　B.法人

　　C.成年人

　　D.自然人或法人

　　參考答案：D

　　參考解析：被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人。人壽保險的被保險人可以是自然人，也可以是法人。

　　55[單選題] 下列情形不能構成我國《繼承法》上的父母子女關系的是( )。

　　A.甲為乙的親生女兒，但從小失散

　　B.甲為乙丙非法同居所生

　　C.甲為乙從小領養(yǎng)

　　D.甲為乙的繼子，但一直未同乙一起生活

　　參考答案：D

　　參考解析：根據(jù)我國《繼承法》規(guī)定，該法所說的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有撫養(yǎng)關系的繼子女。D項，甲雖為乙的繼子，但并未形成撫養(yǎng)關系，不屬于《繼承法》意義上的子女。

　　56[單選題] 所有關于客戶關系管理定義的共同之處是( )。

　　A.強調(diào)客戶關系管理是一種管理理念或商業(yè)策略

　　B.強調(diào)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營必須以客戶為中心

　　C.客戶關系管理被看成是一種管理機制或手段

　　D.客戶關系管理被看成是一種管理技術

　　參考答案：B

　　參考解析：所有關于客戶關系管理定義的共同之處是：強調(diào)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營必須以客戶為中心，并一致認為與客戶的關系及其管理應該提升到企業(yè)競爭與發(fā)展戰(zhàn)略的高度。

　　57[單選題] 李先生本月工資、薪金收入4200元，國債利息收入500元，國家發(fā)行的金融債券利息收入400元，教育儲蓄存款利息收入200元，則李先生應納所得稅( )元。

　　A.21

　　B.195

　　C.205

　　D.255

　　參考答案：A

　　參考解析：薪金所得，應納所得稅=(4200-3500)×3%=21(元)。國債利息收入、國家發(fā)行的金融債券利息收入和教育儲蓄存款利息收入均免稅。因此，李先生該月應納所得稅21元。

　　58[單選題] 王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續(xù)騎車上班，這種行為從風險管理的角度考慮是存在風險的，自行車剎車閘的損壞屬于( )。

　　A.風險事故

　　B.損失

　　C.風險載體

　　D.風險因素

　　參考答案：D

　　參考解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本題中，自行車剎車閘損壞增加了王先生摔倒受傷的可能性，屬于風險因素。

　　59[單選題] 根據(jù)《保險法》規(guī)定，人身保險合同投保人解除合同，已繳足二年以上保險費的，保險人應當( )。

　　A.退還保險費

　　B.按照合同約定在扣除手續(xù)費后，退還保險費

　　C.發(fā)出終止合同書，但不退還保險費

　　D.退還保險單的現(xiàn)金價值

　　參考答案：D

　　參考解析：根據(jù)《保險法》，保險公司在以下情況出現(xiàn)時，應當按照合同約定向投保人退還保單的現(xiàn)金價值：①保險公司根據(jù)規(guī)定解除保險合同，且投保人已經(jīng)交足二年以上保險費;②以死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立之日起二年內(nèi)被保險人自殺;③被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或死亡，且投保人已經(jīng)交足二年以上保險費;④投保人解除合同，且已經(jīng)交足二年以上保險費。此外，《保險法》還規(guī)定，投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或疾病的，保險公司不承擔給付保險金的責任。

　　60[單選題] 劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險產(chǎn)品為( )。

　　A.普通醫(yī)療保險

　　B.長期重大疾病保險

　　C.產(chǎn)品責任保險

　　D.職業(yè)責任保險

　　參考答案：D

　　參考解析：職業(yè)責任保險承保各種專業(yè)技術人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經(jīng)濟賠償責任。專業(yè)技術人員包括醫(yī)生、律師、會計師、工程師、設計師等，職業(yè)責任保險一般由提供專業(yè)技術服務的單位如醫(yī)院、設計院、會計事務所或律師事務所等向保險公司投保。

銀行萬題庫下載 | 微信搜索"萬題庫銀行從業(yè)考試"

　　相關推薦：

　　2017年銀行專業(yè)資格考試各科目備考資料匯總

　　2017年銀行專業(yè)資格考試各科目精選試題及答案匯總

　　2017年銀行專業(yè)資格考試學習技巧及備考經(jīng)驗匯總

　　考試吧策劃：2017銀行專業(yè)資格考試報考指南專題

　　歷年銀行專業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧銀行從業(yè)視頻題庫 智能做題首選 立即體驗!