71.某銀行的理財經(jīng)理在面對個人理財客戶時違反了審慎性原則的是( )。

　　A.牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購了股票型基金

　　B.向客戶仔細(xì)介紹銀行的各種理財計劃(產(chǎn)品)

　　C.了解客戶的家庭收入、支出和負(fù)債的情況

　　D.了解客戶是偏好風(fēng)險還是厭惡風(fēng)險

　　【答案與解析】A 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十七規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品，A選項違反了審慎性原則。

　　72.下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件的表述中，錯誤的是( )。

　　A.具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度

　　B.具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、檢測和控制體系

　　C.信譽(yù)良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件

　　D.有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員

　　【答案與解析】C 根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)，商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定的條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度;②有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、檢測和控制體系;④信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　73.《個人所得稅法》規(guī)定，在中國境內(nèi)有住所或者無住所而在境內(nèi)居住滿( )的個人，從中國境內(nèi)和境外取得的所得，依照《個人所得稅法》規(guī)定繳納個人所得稅。

　　A.5年 B.3年 C.2年 D.1年

　　【答案與解析】D 個人所得稅是以個人的所得為征收對象的一種稅�！秱�人所得稅法》規(guī)定：在中國境內(nèi)有住所，或者無住所而在境內(nèi)居住滿一年的個人，從中國境內(nèi)和境外取得所得，依照本法規(guī)定繳納個人所得稅。

　　74.期貨交易的( )保證金。

　　A.雙方都必須繳納 B.雙方都不需繳納 C.賣方必須繳納 D.買方必須繳納

　　【答案與解析】A 期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。此處的交易者包括買賣雙方。

　　75.下列各項中，屬于個人資產(chǎn)負(fù)債表中流動資產(chǎn)的是( )。

　　A.股票 B.房地產(chǎn) C.保險費(fèi) D.貨幣市場基金

　　【答案與解析】D 在個人資產(chǎn)負(fù)債表中，屬于流動資產(chǎn)的項目有：現(xiàn)金，活期存款，定期存款，貨幣市場基金。A、B兩項屬于投資;C選項屬于短期負(fù)債。

　　76.商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，不需要向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)的是( )。

　　A.保證收益理財計劃 B.保本浮動收益理財計劃

　　C.非保本浮動收益理財計劃 D.保證最低收益理財計劃

　　【答案與解析】C 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準(zhǔn)：①保證收益理財計劃;②為開展個人理財業(yè)務(wù)而設(shè)計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品;③需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。而非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。因此，C選項符合題意。

　　77.投保人最基本的義務(wù)是( )。

　　A.交付保費(fèi) B.預(yù)防危險 C.出險通知 D.索賠舉證

　　【答案與解析】A 投保人、被保險人的義務(wù)主要包括：①投保人應(yīng)按照約定交付保險費(fèi)，這是投保人最基本的義務(wù);②投保人、被保險人應(yīng)履行出險通知、預(yù)防危險、索賠舉證的義務(wù);③被保險人應(yīng)履行危險增加通知、施救的義務(wù)。

　　78.我國短期政府債券一般采取( )發(fā)行。

　　A.按面值 B.平價方式 C.貼現(xiàn)方式 D.溢價方式

　　【答案與解析】C 國庫券即短期政府債券，以低于面值的價格發(fā)行，即貼現(xiàn)發(fā)行，到期按面值償還，面值與發(fā)行價之間的差額，即為債券利息。

　　79.根據(jù)《中華人民共和國證券法》，下列不屬于內(nèi)部信息的是( )。

　　A.公司增資計劃

　　B.公司的收購計劃

　　C.公司債務(wù)擔(dān)保重大變更

　　D.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的報廢價值達(dá)到該資產(chǎn)的10%

　　【答案與解析】D D選項公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%屬于內(nèi)部信息。

　　80.以下屬于理財顧問服務(wù)的是( )。

　　A.銷售信貸產(chǎn)品 B.對外營銷宣傳活動

　　C.銷售儲蓄存款產(chǎn)品 D.提供財務(wù)分析與規(guī)劃服務(wù)

　　【答案與解析】D 理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬于理財顧問服務(wù)。

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