二、多項選擇題

　　1. ABC[解析]與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔保十分普遍，真實財務(wù)狀況難以掌握，系統(tǒng)風險性高，風險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。

　　2. ACE[解析]根據(jù)大多數(shù)國家的標準，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表、投資活動的現(xiàn)金流量表、融資活動的現(xiàn)金流量表。

　　3. ABD[解析]商業(yè)銀行信用風險計量經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段，所以ABD正確;CE項指風險識別常用的方法。

　　4.BCDE[解析]信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以A項不正確;客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，評價主體是商業(yè)銀行，客戶評級的評價目標是客戶違約風險，客戶評價結(jié)果是信用等級和違約概率，所以BCDE正確。

　　5. ABCE[解析]違約概率預(yù)測準確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態(tài)分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預(yù)測準確性、檢驗給定年份不同等級PD預(yù)測準確性等。

　　6. BCD[解析]在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機制將風險預(yù)警方法分為三類，其中包括紅色預(yù)警法、藍色預(yù)警法、黑色預(yù)警法，所以BCD正確。

　　7.ACD[解析]Credit Portfolio View模型是目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認為違約率取決于宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)、對整個經(jīng)濟體系產(chǎn)生影響的沖擊或改革、僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革，所以ACD正確。

　　8. ABCD[解析]信用風險監(jiān)測是商業(yè)銀行風險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來完成，當其對單一客戶進行風險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法，所以ABCD正確。

　　9. ABC[解析]商業(yè)銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有統(tǒng)一識剮標準，實施集團總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組，全面負責對集團有關(guān)信息的收集、分析、授信協(xié)調(diào)以及跟蹤監(jiān)管工作，所以ABC正確。

　　10.ABDE[解析]信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移/對沖信用風險的金融工具。信用違約互換、總收益互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)屬于信用衍生品，所以ABDE正確。

　　11.CE[解析]本題考查信用局評分模型和申請評分模型的異同。信用局風險評分模型是一種很有價值的決策工具，信用局評分模型與申請評分模型具有互補性，所以E項正確，A項錯誤;申請評分模型是商業(yè)銀行為特定金融產(chǎn)品的申請者進行信貸審批，能全面反映商業(yè)銀行客戶的特殊性，所以B項錯誤，C

　　項正確;信用局評分模型通常是對申請者在未來各種信貸關(guān)系中的違約概率作出的預(yù)測，所以D項錯誤。

　　12.ADE[解析]本題考查的是債項評級和客戶評級的區(qū)別.所以考生要清楚界定=者之同的關(guān)系。債項評級和客戶評級都反映了信用風險水平的兩個維度，所以A項正確;客戶評級主要針對交易主體，其等級水平由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，所以BC錯誤;一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，一個債務(wù)人的不同的交易可以有不同的債項評級，所以DE正確。

　　13.ACDE[解析]對單一客戶進行限額管理時，要計算客戶的最高債務(wù)承受能力，所以A項正確;在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度應(yīng)小于或等于客戶的最高債務(wù)承受額度，所以B項錯誤;集團統(tǒng)一授信與單一客戶限額管理有相似之處，但從整體思路上還是存在著較大的差異，集團客戶一般分為三步走.所以C項正確;國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，綜合評級由信用風險管理部門內(nèi)設(shè)的國家風險研究機構(gòu)承擔，國家風險限額至少一年重新檢查一次，所以D項正確;組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額，所以E項正確。

　　14.ABE[解析]本題考查的是商業(yè)銀行客戶評級/評分的驗證。商業(yè)銀行客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級的重要手段，所以B項正確;《巴塞爾新資本協(xié)議》對內(nèi)部評級的驗證進行了詳細的闡釋，并給出了驗證構(gòu)成要素的示意圖，所以E項正確;驗證是一個循環(huán)過程，所以A項正確;驗證的流程和結(jié)果應(yīng)得到獨立于驗證設(shè)計和實施部門之外的部門的審閱，所以CD錯誤。

　　15.BCDE[解析]本題考查的關(guān)于違約的說法，違約會造成商業(yè)銀行要承擔一定的風險。因此考生除了要了解違約的內(nèi)容外，還要明確違約的各項說法。違約定義是《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法的最重要定義，估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風險暴露(EAD)等信用風險參數(shù)的基礎(chǔ)，體現(xiàn)了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風險管理理念，所以BCD正確;目前我國商業(yè)銀行業(yè)尚無統(tǒng)一的違約定義，監(jiān)管當局也未出臺相應(yīng)的監(jiān)督指引，所以A項不正確;E項中屬于商業(yè)銀行違約內(nèi)容之一，所以E項正確。

　　16.BCDE[解析]壓力測試功能主要為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法，提供商業(yè)銀行對自身風險特征的理解，幫助商業(yè)銀行重估模型假設(shè)，幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致，所以BCDE正確。

　　17.ACDE[解析]CreditMetrics本質(zhì)上是一個VaR模型，所以A項正確;CreditMetrics達到了同傳統(tǒng)期望和傳統(tǒng)標準差一樣來衡量非交易性資產(chǎn)信用風險的目的，所以B項錯誤;Credit PortfolioView是CreditMetrics模型的一種補充，Credit PortfolioVJew比較適合投機類型的借款人，所以CD項正確;Credit Risk+模型是對貸款組合違約率進行分析的，所以E項正確。

　　18.ABD[解析]Z計分模型認為，影響借款人違約概率的因素包括流動性、盈利性、活躍性、償債能力等。RiskCalc模型核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量，為違約風險的指標。Z值越高，違約概率越低，所以ABD正確;RiskCalc模型適合于非上市公司的違約概率模型，Credit Monitor模型適合于上市公司的違約概率模型，所以CE錯誤。

　　19.ABCDE[解析]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，針對個人的循環(huán)零售貸款應(yīng)滿足的標準是循環(huán)的、無抵押的、未承諾的，子組合內(nèi)對個人最高授信額度不超過10萬歐元，必須保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，循環(huán)零售貸款的風險處理方式應(yīng)與子組合保持一致，辦理該業(yè)務(wù)時，應(yīng)當高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢，所以ABCDE正確。

　　20.ABE[解析]商業(yè)銀行貸款重組是當債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，所以ABE正確。

　　21.ABCDE[解析]違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，影響它的因素主要包括產(chǎn)品因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟因素，所以ABCDE正確。

　　22.ABCE[解析]國家風險限額是用來對某一國家的風險管理的額度框架，所以E正確;區(qū)域限額管理與國家限額管理有所不同，發(fā)達國家一般不對一個國家內(nèi)的桌一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風險限額，我國由于國土遼闊，各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的，所以ABC正確;區(qū)域風險限額管理一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額，所以D項錯誤。

　　23.CD[解析]授信審批應(yīng)當堅持審貸分離的原則，所以A項正確;授信審貸要對信用風險暴露進行詳細的評估，所以B正確;企業(yè)風險暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露，所以C項錯誤;原有的貸款的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要正常的審批程序，所以D項錯誤;在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，所以E項正確。

　　24.ABCDE[解析]按照《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，以下將被視為違約的是，商業(yè)銀行認定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)，債務(wù)人對商業(yè)銀行的實質(zhì)性債務(wù)逾期超過90天，銀行停止對貸款計息，在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金，銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔了較大的經(jīng)濟損失，所以ABCDE項都正確。

　　25.ABE[解析]商業(yè)銀行信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、線性辨剮模型，所以答案ABE正確。

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