2015年會計從業(yè)《會計電算化》章節(jié)知識點（20）

　　(4)余額調(diào)節(jié)表的編制

　　對賬完成后，系統(tǒng)根據(jù)本期期末的銀行存款日記賬的余額、銀行對賬單的余額對未達賬項進行調(diào)整，自動生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。調(diào)整后，銀行存款日記賬和銀行對賬單的余額應(yīng)該相等。用戶可以在系統(tǒng)中查詢余額調(diào)節(jié)表，但不能對其進行修改。

　　余額調(diào)節(jié)表的編制操作圖解

　　【賬務(wù)處理模塊日常處理(九)】

　　(三)賬簿查詢

　　1.科目賬查詢

　　(1)總賬查詢

　　用于查詢各總賬科目的年初余額、各月期初余額、發(fā)生額合計和期末余額�？傎~查詢可以根據(jù)需要設(shè)置查詢條件，如會計科目代碼、會計科目范圍、會計科目級次、是否包含未記賬憑證等。

　　在總賬查詢窗口下，系統(tǒng)一般允許聯(lián)查當前會計科目當前月份的明細賬。

　　總賬查詢操作圖解

　　注意：

　�、倏梢园纯颇炕蝽椖糠旨壊樵儯纯颇看a范圍查詢(不填默認為所有)，按幣別查詢(本位幣、外幣、綜合本位幣、所有幣別)，可以跨期跨年查詢，還可查詢禁用科目。

　�、诳梢圆樵兾从涃~憑證，但現(xiàn)金和銀行存款日記賬等需要逐日結(jié)算的賬簿只能根據(jù)已記賬憑證查詢。

　　(2)明細賬查詢

　　用于查詢各賬戶的明細發(fā)生情況，用戶可以設(shè)置多種查詢條件查詢明細賬，包括會計科目范圍、查詢月份、會計科目代碼、是否包括未記賬憑證等。

　　在明細賬查詢窗口下，系統(tǒng)一般允許聯(lián)查所選明細事項的記賬憑證及聯(lián)查總賬。

　　明細賬查詢操作圖解

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