查看匯總：2014年證券從業(yè)資格考試《證券交易》章節(jié)要點解析匯總

　　第六章 證券自營業(yè)務(wù)

　　第二節(jié) 證券公司證券自營業(yè)務(wù)管理

　　要點三

　　一、證券自營業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)

　　自營業(yè)務(wù)決策機構(gòu)的三級體制：董事會——投資決策機構(gòu)——白營業(yè)務(wù)部門。

　　1.董事會是自營業(yè)務(wù)的最高決策機構(gòu)。

　　2.投資決策機構(gòu)是自營業(yè)務(wù)投資運作的最高管理機構(gòu)。

　　3.自營業(yè)務(wù)部門是自營業(yè)務(wù)的執(zhí)行機構(gòu)。

　　【例題3·單選題】

　　證券公司的自營業(yè)務(wù)決策機構(gòu)原則上應(yīng)當按照( )來設(shè)立。

　　A.“監(jiān)事會——投資決策機構(gòu)——自營業(yè)務(wù)部門”的三級體制

　　B.“投資決策機構(gòu)——自營業(yè)務(wù)部門”的二級體制

　　C.“董事會——投資決策機構(gòu)——自營業(yè)務(wù)部門”的三級體制

　　D.“董事會——投資決策部門”的二級體制

　　【答案】C

　　要點四

　　二、證券自營業(yè)務(wù)的運作管理

　　(一)控制運作風險

　　1.自營業(yè)務(wù)必須以證券公司自身名義，通過自營席位進行，并由非自營業(yè)務(wù)部門負責自營賬戶的管理，嚴禁將自營賬戶借給他人使用，嚴禁使用他人名義和非自營席位變相自營、賬外自營。

　　2.加強自營業(yè)務(wù)資金的調(diào)度管理和自營業(yè)務(wù)的會計核算，由非自營業(yè)務(wù)部門負責自營業(yè)務(wù)所需資金的調(diào)度和會計核算。

　　3.自營業(yè)務(wù)資金的出入必須以公司名義進行，禁止以個人名義從自營賬戶中調(diào)入調(diào)出資金，禁止從自營賬戶中提取現(xiàn)金。

　　(二)確定運作原則

　　(三)建立運作流程

　　(四)專人負責清算自營業(yè)務(wù)的清算應(yīng)當由公司專門負責結(jié)算托管的部門指定專人完成。

　　【例題4·判斷題】

　　證券公司可以從自營賬戶中提取現(xiàn)金。( )

　　A.(對)

　　B.(錯)

　　【答案】B(錯)

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