要點二十一

　　(二)不實行漲跌幅限制的證券有效申報價格范圍

　　1.我國證券交易所規(guī)定，屬于下列情形之一的，首個交易日不實行價格漲跌幅限制：

　　(1)首次公開發(fā)行上市的股票(上海證券交易所還包括封閉式基金);

　　(2)增發(fā)上市的股票(深圳證券交易所無此情形);

　　(3)暫停上市后恢復上市的股票;

　　(4)證券交易所或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

　　2.對于不實行漲跌幅限制的證券，上海證券交易所的規(guī)定如下。集合競價階段的有效申報價格規(guī)定為：

　　(1)股票交易申報價格不高于前收盤價格的900%，并且不低于前收盤價格的50%;

　　(2)基金、債券交易申報價格最高不高于前收盤價格的150%，并且不低于前收盤價格的70%;

　　(3)集合競價階段的債券回購交易申報無價格限制。

　　連續(xù)競價階段的有效申報價格應符合下列規(guī)定：(1)申報價格不高于即時揭示的最低賣出價格的110%且不低于即時揭示的最高買入價格的90%，同時不高于上述最高申報價與最低申報價平均數(shù)的l30%且不低于該平均數(shù)的70%;

　　(2)即時揭示中無買入申報價格的，即時揭示的最低賣出價格、最新成交價格中較低者視為前項最高買入價格;

　　(3)即時揭示中無賣出申報價格的，即時揭示的最高買入價格、最新成交價格中較高者視為前項最低賣出價格。

　　3.對于不實行漲跌幅限制的證券，深圳證券交易折的規(guī)定如下。

　　深圳證券交易所無漲跌幅限制證券的交易按下列療法確定有效競價范圍：

　　(1)股票上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發(fā)行價的900%以內(nèi)，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下10%;

　　(2)債券上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發(fā)行價的上下30%，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下l0%，非上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為前收盤價的上下l0%，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下l0%;

　　(3)債券質(zhì)押式回購非上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為前收盤價的上下l00%，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下100%。

　　無價格漲跌幅限制的證券在開盤集合競價期問沒有產(chǎn)生成交的，連續(xù)競價開始時，按下列方式調(diào)整有效競價范圍：

　　(1)有效競價范圍內(nèi)的最高買入申報價高于發(fā)行價或前收盤價的，以最高買入申報價為基準調(diào)整有效競價范圍;

　　(2)有效競價范圍內(nèi)的最低賣出申報價低于發(fā)行價或前收盤價的，以最低賣出申報價為基準調(diào)整有效競價范圍;

　　(3)買賣深圳證券交易所無價格漲跌幅限制的證券，超過有效競價范圍的申報不能即時參加競價，可暫存于交易主機，當成交價格波動使其進入有效竟價范圍時，交易主機自動取出申報，參加競價。

　　【例題28·單選題】

　　關于買賣深圳證券交易所無價格漲跌幅限制的證券，以下說法不正確的有(　　)。

　　A.股票上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發(fā)行價的900%以內(nèi)，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下10%

　　B.債券上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為發(fā)行價的上下30%，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下l0%

　　C.債券非上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為前收盤價的上下10%，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下l0%

　　D.債券質(zhì)押式回購非上市首日開盤集合競價的有效競價范圍為前收盤價的上下30%，連續(xù)競價、收盤集合競價的有效競價范圍為最近成交價的上下10%

　　【答案】D

　　四、競價結果

　　全部成交、部分成交、不成交。

　　要點二十二

　　五、交易費用

　　(一)傭金

　　1.傭金由證券公司經(jīng)紀傭金、證券交易所手續(xù)費及證券交易監(jiān)管費等組成。

　　2.A股、B股、證券投資基金的交易傭金實行最高上限向下浮動制度，不得高于證券交易金額的3%o，也不得低于代收的證券交易監(jiān)管費和證券交易所手續(xù)費等。A股、基金每筆交易傭金不足5元的，按5元收取;B股每筆交易傭金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取。

　　(二)過戶費

　　1.上海證券交易所，A股的過戶費為成交面額的1%o，起點為l元;在深圳證券交易所，免收A股的過戶費。

　　2.對于B股，這項費用稱為結算費，在上海證券交易所為成交金額的0.5%。：在深圳證券交易所亦為成交金額的0.5%o，但最高不超過500港元。

　　3.基金交易目前不收過戶費。(三)印花稅

　　目前，證券交易印花稅只對出讓方(賣方)按1%o

　　稅率征收，對受讓方(買方)不再征收。

　　【例題29·單選題】

　　(　　)屬于中國證券登記結算有限責任公司的收入，由證券公司在同投資者清算交收時代為扣收。

　　A.傭金

　　B.印花稅

　　C.過戶費

　　D.資本利得稅

　　【答案】C

　　【例題30·單選題】

　　上海證券交易所規(guī)定證券投資基金傭金不超過成交金額的(　　)，起點5元。

　　A.0.1%

　　B.0.3%

　　C.3%

　　D.1%

　　【答案】B

　　【例題31·單選題】

　　2008年9月19日，證券交易印花稅對(　　)按1%o的稅率征收，對受讓方不再征收。

　　A.所有投資者

　　B.證券公司

　　C.買入方

　　D.出讓方

　　【答案】D

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