四、非上市股份有限公司股份報價轉(zhuǎn)讓試點(熟悉)

　　2006年1月16日，中國證監(jiān)會批復(fù)同意中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份進(jìn)入代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行股份報價轉(zhuǎn)讓試點。

　　(一)股份報價轉(zhuǎn)讓與其他方式的不同之處股份報價轉(zhuǎn)讓與原有代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的股份轉(zhuǎn)讓和證券交易所市場的股票交易的不同：

　　【補充】逐筆全額非擔(dān)保交收方式指中國結(jié)算公司不作為共同交收對手方，并對結(jié)算參與人多筆應(yīng)收應(yīng)付不做軋差處理，同一筆交易不拆分交收。

　　【例題】股份報價轉(zhuǎn)讓與現(xiàn)有代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的股份轉(zhuǎn)讓和證券交易所市場股票交易的不同之處在于(　)。

　　A.掛牌公司屬性不同

　　B.轉(zhuǎn)讓方式不同

　　C.信息披露標(biāo)準(zhǔn)不同

　　D.結(jié)算方式不同

　　答案：ABCD

　　(二)股份報價轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)

　　根據(jù)2009年7月6日起施行的《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報價轉(zhuǎn)讓試點辦法(暫行)》的規(guī)定，股份報價轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在股份掛牌、股份轉(zhuǎn)讓、主辦券商和信息披露等幾個方面。

　　1.股份掛牌。

　　中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司(以下簡稱“非上市公司”)申請股份在代辦系統(tǒng)掛牌，須委托一家主辦券商作為其推薦主辦券商，向中國證券業(yè)協(xié)會進(jìn)行推薦。這里的主辦券商是指取得中國證券業(yè)協(xié)會授予的代辦系統(tǒng)主辦券商業(yè)務(wù)資格的證券公司。

　　申請股份掛牌的非上市公司應(yīng)與推薦主辦券商簽訂推薦掛牌協(xié)議。非上市公司在股份掛牌報價前與證券登記結(jié)算機構(gòu)簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議，辦理全部股份的集中登記。初始登記的股份，托管在主辦報價券商處。

　　2.股份轉(zhuǎn)讓。

　　(1)一般規(guī)定。投資者買賣掛牌公司股份，應(yīng)持有中國結(jié)算公司深圳分公司人民幣普通股票賬戶。投資者買賣掛牌公司股份，須委托主辦券商辦理。投資者賣出股份，須委托代理其買入該股份的主辦券商辦理。如需委托另一家主辦券商賣出該股份，須辦理股份轉(zhuǎn)托管手續(xù)。

　　掛牌公司股份轉(zhuǎn)讓時間為每周一至周五9:30-11:30,13:00-15:00。

　　投資者買賣掛牌公司股份，應(yīng)按照規(guī)定繳納相關(guān)稅費。

　　(2)委托。

　　投資者委托分為意向委托、定價委托和成交確認(rèn)委托。委托當(dāng)日有效。三種委托均可撤銷，但已經(jīng)報價系統(tǒng)確認(rèn)成交的委托不得撤銷或變更。

　　委托的股份數(shù)量以“股”為單位，每筆委托股份數(shù)量應(yīng)為3萬股以上。投資者證券賬戶某一股份余額不足3萬股的，只能一次性委托賣出。股份的報價單位為“每股價格”。報價最小變動單位為0.01元。

　　(3)申報。

　　(4)成交。

　　(5)結(jié)算。股份和資金的結(jié)算實行分級結(jié)算原則。證券登記結(jié)算機構(gòu)根據(jù)成交確認(rèn)結(jié)果辦理主辦券商之間股份和資金的清算交收;主辦券商負(fù)責(zé)辦理其與客戶之間的清算交收。

　　證券登記結(jié)算機構(gòu)按照貨銀對付的原則，為非上市公司股份報價轉(zhuǎn)讓提供逐筆全額非擔(dān)保交收服務(wù)。

　　(6)報價和成交信息的發(fā)布。

　　(7)暫停和恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。掛牌公司向中國證監(jiān)會申請公開發(fā)行股票并上市的，主辦券商應(yīng)當(dāng)自中國證監(jiān)會正式受理其申請材料的下一報價日起暫停其股份轉(zhuǎn)讓，直至股票發(fā)行審核結(jié)果公告日。掛牌公司涉及無先例或存在不確定性因素的重大事項需要暫停股份報價轉(zhuǎn)讓的，主辦券商應(yīng)暫停其股份報價轉(zhuǎn)讓，直至重大事項獲得有關(guān)許可或不確定性因素消除。

　　(8)終止掛牌。掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)終止其股份掛牌：進(jìn)入破產(chǎn)清算程序;中國證監(jiān)會核準(zhǔn)其公開發(fā)行股票申請;北京市人民政府有關(guān)部門同意其終止股份掛牌申請;中國證券業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他情形。

　　3.主辦券商和信息披露

　　(1)主辦券商。證券公司從事非上市公司股份報價轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，應(yīng)取得中國證券業(yè)協(xié)會授予的代辦系統(tǒng)主辦券商業(yè)務(wù)資格。

　　(2)信息披露。

　　股份掛牌前，非上市公司至少應(yīng)當(dāng)披露股份報價轉(zhuǎn)讓說明書。

　　股份掛牌后，掛牌公司至少應(yīng)當(dāng)披露年度報告、半年度報告和臨時報告。

　　【例1】掛牌公司出現(xiàn)下列(　)情形之一的，主辦報價券商應(yīng)終止其股份掛牌報價。

　　A.進(jìn)入破產(chǎn)清算程序

　　B.中國證券監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)其公開發(fā)行股票申請

　　C.北京市政府有關(guān)部門批準(zhǔn)其申請終止股份掛牌申請

　　D.中國證券業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他情形

　　答案：ABCD

　　【例2】股份掛牌前，非上市公司至少應(yīng)當(dāng)披露(　)。

　　A.年度報告

　　B.臨時報告

　　C.股份報價轉(zhuǎn)讓說明書

　　D.半年度報告

　　答案：C

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