(二)自營業(yè)務(wù)風險的防范

　　(1)自營業(yè)務(wù)的規(guī)模及比例控制(重要考點)

　�、僮誀I權(quán)益類證券及證券衍生品的合計額不得超過凈資本的 100%;

　�、谧誀I固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的 500%;

　�、鄢钟幸环N權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的 30%;

　�、艹钟幸环N權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過 5%，但因包銷導致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

　　計算自營規(guī)模時，證券公司應當根據(jù)自營投資的類別按成本價與公允價值孰高原則計算。

　　(2)自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

　　重點防范規(guī)模失控、決策失誤、超越授權(quán)、變相自營、賬外自營、操作市場、內(nèi)幕交易等的風險。

　�、俳�立防火墻制度。

　�、趹�加強自營賬戶的集中管理和訪問權(quán)限控制。

　�、蹜�建立完善的投資決策和投資操作檔案管理制度。

　�、茏C券公司應建立獨立的實時監(jiān)控系統(tǒng)。

　　⑤通過建立實時監(jiān)控系統(tǒng)全方位監(jiān)控自營業(yè)務(wù)的風險，建立有效的風險監(jiān)控報告機制。

　�、藿�立健全自營業(yè)務(wù)風險監(jiān)控缺陷的糾正與處理機制。

　�、呓�立完備的業(yè)績考核和激勵制度。

　�、嗷�核部門定期對自營業(yè)務(wù)的合規(guī)運作、盈虧、風險監(jiān)控等情況進行全面稽核，出具稽核報告。

　　⑨加強自營業(yè)務(wù)人員的職業(yè)道德和誠信教育，強化自營業(yè)務(wù)人員的保密意識、合規(guī)操作意識和風險控制意識。

　　(三)證券自營業(yè)務(wù)信息報告

　　1.建立健全自營業(yè)務(wù)內(nèi)部報告制度。

　　2.建立健全自營業(yè)務(wù)信息報告制度，自覺接受外部監(jiān)督。

　　3.明確自營業(yè)務(wù)信息報告的負責部門、報告流程和責任人。

　　【例7·多選題】證券自營業(yè)務(wù)風險的種類有( )。

　　A.市場風險

　　B.合規(guī)風險

　　C.公司風險

　　D.經(jīng)營風險

　　【答案】ABD