查看匯總：2014證從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》考前輔導匯總

　　第十章　外資股的發(fā)行

　　第一節(jié) 境內上市外資股的發(fā)行

　　大綱要求：了解境內上市外資股投資主體的條件。熟悉增資發(fā)行境內上市外資股的條件。熟悉境內上市外資股的發(fā)行方式。

　　知識點一、境內上市外資股(B股)的投資主體

　　1.境內上市外資股又稱B股，是指在中國境內注冊的股份有限公司向境內外投資者發(fā)行并在中國境內證券交易所上市交易的股票。采取記名股票形式，以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣。(單選、多選、判斷)

　　2.境內上市外資股的投資主體限于以下幾類：(多選題)

　　(1)外國的自然人、法人和其他組織;

　　(2)中國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織;

　　(3)定居在國外的中國居民;

　　(4)擁有外匯的境內居民;(注意不包括境內的法人機構)

　　(5)中國證監(jiān)會認定的其他投資人。

　　知識點二、境內上市外資股的發(fā)行與上市條件

　　(一)募集設立公司申請發(fā)行境內上市外資股的條件(注意與下面的增資發(fā)行進行比較)

　　(1)所籌資金用途符合國家產業(yè)政策。

　　(2)符合國家有關固定資產投資立項的規(guī)定。

　　(3)符合國家有關利用外資的規(guī)定。

　　(4)發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%(募集設立的條件)。

　　(5)發(fā)起人出資總額不少于1.5億元人民幣。

　　(6)擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15%以上。

　　(7)改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，在最近3年內沒有重大違法行為。

　　(8)改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，最近3年連續(xù)盈利。

　　(二)申請增資發(fā)行境內上市外資股的條件

　　已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內上市外資股時，應具備的條件：(多選題，注意：相當于現(xiàn)有的股份公司增發(fā)新股B股，前3個條件與新設發(fā)行相同)

　　(1)所籌資金用途符合國家產業(yè)政策。

　　(2)符合國家有關固定資產投資立項的規(guī)定。

　　(3)符合國家有關利用外資的規(guī)定。 ：

　　(4)公司前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用效益良好。

　　(5)公司凈資產總值不低于1.5億元人民幣。

　　(6)公司從前一次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為。

　　(7)公司最近3年連續(xù)盈利;原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設立的公司，可以連續(xù)計算。

　　以發(fā)起方式設立的股份有限公司首次增加資本，申請發(fā)行B股，還必須符合(一)中的第六項。

　　【例題·單選題】以募集方式設立公司的，發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的(　)，發(fā)起人出資總額不少于(　)人民幣。

　　A 30%,2

　　B 35%,1.5

　　C 35%,2

　　D 30%,1.5

　　『正確答案』B

　　相關推薦：

　　2014年證券從業(yè)《投資分析》章節(jié)講義匯總

　　2014證券從業(yè)資格《投資分析》提分卷及答案匯總

　　2014證券從業(yè)考試全五科模擬試題及答案(73套)匯總