網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價與網(wǎng)上定價

　　T-5日，刊登招股意向書及網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告;

　　T-1日，網(wǎng)上累計(jì)投標(biāo)詢價結(jié)果公告;

　　T日，增發(fā)股份提示性公告;

　　T+3日，發(fā)行結(jié)果公告;

　　T+X日，上市公告或股份變動公告，須在交易所對上市申請文件審查同意后，且增發(fā)新股的可流通股份上市前3個工作日內(nèi)刊登。

　　2.上市公司配股的信息披露(T日為股權(quán)登記日)

　　T-2日，配股說明書、發(fā)行公告;

　　T+1日-T+5日，配股提示性公告;

　　T+X日，股份變動及上市公告，須在交易所對上市申請文件審查同意后，且增發(fā)新股的可流通股份上市前3個工作日內(nèi)刊登;

　　【例題8·多選題】增發(fā)新股過程中所涉及的(　)等，須在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊上刊登。

　　A.招股意向書

　　B.網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告

　　C.發(fā)行提示公告

　　D.上市公告書

　　『正確答案』ABCD

　　知識點(diǎn)四、上市公司發(fā)行新股時《招股說明書》的編制和披露

　　提示：《招股意向書》是缺少發(fā)行價格和數(shù)量的《招股說明書》

　　上市公司歷次(近5年)募集資金運(yùn)用應(yīng)重點(diǎn)披露以下幾個方面的情況：(5條，P253～254)

　　第一，發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金運(yùn)用有基本情況。

　　第二，發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況，若募集資金的運(yùn)用和項(xiàng)目未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度和效益，應(yīng)進(jìn)行說明。

　　第三，發(fā)行人對前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的，列表披露投資項(xiàng)目效益情況;項(xiàng)目實(shí)際效益與承諾效益存在重大差異的，還應(yīng)披露原因。

　　第四，發(fā)行人最近5年內(nèi)募集資金的運(yùn)用發(fā)生變更的，應(yīng)列表披露歷次變更情況，并披露募集資金的變更金額及占所募集資金凈額的比例;發(fā)行人募集資金所投資的項(xiàng)目被以資產(chǎn)置換等方式置換出公司的，應(yīng)予以單獨(dú)披露。

　　第五，發(fā)行人就披露會計(jì)師事務(wù)所對前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報告結(jié)論。

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