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第 2 頁(yè)：組合型選擇題

　　點(diǎn)擊查看：2019年證券從業(yè)《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》備考試題匯總

　　一、選擇題(共 50 題，每小題 1 分，共 50 分)以下備選項(xiàng)中只有一項(xiàng)符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分。

　　1.金融市場(chǎng)以(　　)為交易對(duì)象。

　　A.實(shí)物資產(chǎn)

　　C.金融資產(chǎn)

　　B.貨幣資產(chǎn)

　　D.無(wú)形資產(chǎn)

　　C。[解析]金融市場(chǎng)是指以金融資產(chǎn)為交易對(duì)象，以金融資產(chǎn)的供給方和需求方為交易主體形成的交易機(jī)制及其關(guān)系的總和。

　　2.金融市場(chǎng)的核心內(nèi)容是()。

　　A.金融產(chǎn)品

　　c.金融機(jī)構(gòu)

　　B.金融產(chǎn)品交易

　　D.金融市場(chǎng)參與者

　　B。[解析]金融市場(chǎng)的核心內(nèi)容是金融產(chǎn)品交易。

　　3.一國(guó)(數(shù)國(guó))政府、國(guó)際金融組織或國(guó)際銀行對(duì)非居民進(jìn)行的期限為一年以上的放款活動(dòng)是指()。

　　A.國(guó)際貸款

　　B.銀行資金調(diào)撥

　　C.國(guó)際證券投資

　　D.國(guó)際直接投資

　　A。[解析]國(guó)際貸款是指一國(guó)(數(shù)國(guó))政府、國(guó)際金融組織或國(guó)

　　際銀行對(duì)非居民(包括外國(guó)政府、銀行、企業(yè)等)所進(jìn)行的期限為一

　　年以上的放款活動(dòng)。

　　4.()年，我國(guó)第一家證券交易所——上海證券交易所成立。

　　A.1949

　　C.1984

　　B.1979

　　D.1990

　　D。[解析]1990 年 11 月，我國(guó)第一家證券交易所——上海證券交易所成立，自此，中國(guó)證券市場(chǎng)的發(fā)展開(kāi)始了一個(gè)嶄新的篇章。

　　5.證券交易所交易價(jià)格由交易雙方公開(kāi)競(jìng)價(jià)確定，實(shí)行的競(jìng)價(jià)成交原則是()。

　　A.時(shí)間優(yōu)先

　　B.價(jià)格優(yōu)先

　　C.價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先

　　D.時(shí)間優(yōu)先、價(jià)格優(yōu)先

　　C。[解析]證券交易所實(shí)行“公平、公開(kāi)、公正”的原則，交易價(jià)格由交易雙方公開(kāi)競(jìng)價(jià)確定，實(shí)行“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的競(jìng)價(jià)成交原則。

　　6.流通盤(pán)大約在 1 億元以下的創(chuàng)業(yè)板塊被稱為()。

　　A.主板

　　C.中小板

　　B.二板

　　D.創(chuàng)業(yè)板

　　C。[解析]中小板塊即中小企業(yè)板，是指流通盤(pán)大約在 1 億以下的創(chuàng)業(yè)板塊，是相對(duì)于主板市場(chǎng)而言的，有些企業(yè)的條件達(dá)不到主板市場(chǎng)的要求，所以只能在中小板市場(chǎng)上市。

　　7.我國(guó)深圳證券交易所規(guī)定的開(kāi)盤(pán)集合競(jìng)價(jià)時(shí)間為()。

　　A.9:15~9:25

　　C.9:00~9:30

　　B.9:25~9:30

　　D.9:30~11:30

　　A。[解析]深圳證券交易所、上海證券交易所規(guī)定的開(kāi)盤(pán)集合競(jìng)價(jià)時(shí)間都是每個(gè)交易日的 9：15~9:25。

　　8.在大多數(shù)國(guó)家，社�；�金分為兩個(gè)層次：一是國(guó)家以()等形式征收的全國(guó)性社會(huì)保障基金;二是由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的()。

　　A.社會(huì)保障稅;社會(huì)保險(xiǎn)基金

　　C.社會(huì)保險(xiǎn)基金;社會(huì)保障基金

　　B.社會(huì)保障稅;企業(yè)年金

　　D.社會(huì)保險(xiǎn)基金;企業(yè)年金

　　B。[解析]在大多數(shù)國(guó)家，社�；�金分為兩個(gè)層次：(1)國(guó)家以社會(huì)保障稅等形式征收的全國(guó)性社會(huì)保障基金。(2)由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的企業(yè)年金。

　　9.當(dāng)一個(gè)國(guó)家某個(gè)地區(qū)的某一類職業(yè)的工人找不到工作，而在另外一些地區(qū)卻又缺乏這種類型的工人時(shí)產(chǎn)生的失業(yè)為()。

　　A.地區(qū)性失業(yè)

　　C.摩擦性失業(yè)

　　B.結(jié)構(gòu)性失業(yè)

　　D.季節(jié)性失業(yè)

　　C。[解析]當(dāng)一個(gè)國(guó)家某個(gè)地區(qū)的某一類職業(yè)的工人找不到工作，而在另外一些地區(qū)卻又缺乏這種類型的工人時(shí)，就產(chǎn)生了摩擦性失業(yè)。

　　10.證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購(gòu)人的承銷方式是()。

　　A.自銷

　　C.包銷

　　B.助銷

　　D.代銷

　　C。[解析]證券承銷業(yè)務(wù)可采取包銷或代銷方式。其中，證券包銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購(gòu)入的承銷方式，前者為全額包銷，后者為余額包銷。證券代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。

　　11.證券公司接受期貨經(jīng)紀(jì)商的委托，為期貨經(jīng)紀(jì)商介紹客戶參與期貨交易并提供其他相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)是()。

　　A.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

　　C.融資融券業(yè)務(wù)

　　B.證券贅產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　D.證券公司中間介紹業(yè)務(wù)

　　D。[解析]證券公司中間介紹(ⅠB)業(yè)務(wù)是指機(jī)構(gòu)或者個(gè)人接受期貨經(jīng)紀(jì)商的委托，介紹客戶給期貨經(jīng)紀(jì)商并收取一定傭金的業(yè)務(wù)模式。

　　12.證券金融公司應(yīng)當(dāng)每年按照稅后利潤(rùn)的()提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

　　A.5%

　　C.15%

　　B.10%

　　D.20%

　　B。[解析]證券金融公司應(yīng)當(dāng)每年按照稅后利潤(rùn)的 10%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。證監(jiān)會(huì)可以根據(jù)防范證券金融公司風(fēng)險(xiǎn)的需要，對(duì)提取比例進(jìn)行調(diào)整。

　　13.整個(gè)證券市場(chǎng)的核心是()。

　　A.證券發(fā)行人

　　C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　B.證券交易所

　　D.國(guó)務(wù)院

　　B。[解析]證券交易所是證券買賣雙方公開(kāi)交易的場(chǎng)所，是一個(gè)高度組織化、集中進(jìn)行證券交易的市場(chǎng)，是整個(gè)證券市場(chǎng)的核心。

　　14.單個(gè)企業(yè)年金基金投資組合委托投資資產(chǎn)，投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃的比例，合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的()。

　　A.5%

　　C.15%

　　B.10%

　　D.30%

　　D。[解析]企業(yè)年金基金資產(chǎn)以投資組合為單位，單個(gè)投資組合委托投資資產(chǎn)，投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃的比例，合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的 30%。

　　15.()年，我國(guó)第一家專業(yè)性證券公司——深圳特區(qū)證券公司成立。

　　A.1984

　　C.1987

　　B。1986

　　D.1990

　　C。[解析] 1987 年，我國(guó)第一家專業(yè)性證券公司——深圳特區(qū)證券公司成立。

　　16.證券市場(chǎng)上最活躍的機(jī)構(gòu)投資者是()。

　　A.商業(yè)銀行

　　C.保險(xiǎn)公司

　　B.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

　　D.基金公司

　　B。[解析]證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是證券市場(chǎng)上最活躍的機(jī)構(gòu)投資者，以其自有資本、營(yíng)運(yùn)資金和受托投資資金進(jìn)行證券投資。我國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)主要為證券公司。

　　17.證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度不包括()。

　　A.證券實(shí)名制

　　C.凈額結(jié)算制度

　　B.貨銀對(duì)付的交收制度

　　D.統(tǒng)一結(jié)算制度

　　D。[解析]證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度包括：證券實(shí)名制、貨銀對(duì)付的交收制度、分級(jí)結(jié)算制度和結(jié)算參與人制度、凈額結(jié)算制度、結(jié)算證券和資金的專用性制度。

　　18.證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被中國(guó)證監(jiān)會(huì)實(shí)施行政接管、托管經(jīng)營(yíng)等強(qiáng)制性監(jiān)管措施時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)債權(quán)人予以償付的是()。

　　A.保護(hù)基金

　　C.開(kāi)放式基金

　　B.投資基金

　　D。封閉式基金

　　A。[解析]保護(hù)基金是指按照《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》籌集形成的、在防范和處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)中用于保護(hù)證券投資者利益的資金。保護(hù)基金的主要用途是證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被中國(guó)證監(jiān)會(huì)實(shí)施行政接管、托管經(jīng)營(yíng)等強(qiáng)制性監(jiān)管措施時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)債權(quán)人予以償付。19.下列關(guān)于股票性質(zhì)的描述中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.股票是有價(jià)證券、要式證券

　　證券

　　B.股票是證權(quán)證券、資本

　　C.股票是綜合權(quán)利證券

　　D.股票是物權(quán)證券、債權(quán)證券

　　D。[解析]股票具有以下性質(zhì)：股票是有價(jià)證券;股票是要式證券;股票是證權(quán)證券;股票是資本證券;股票是綜合權(quán)利證券。股票既不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券，而是一種綜合權(quán)利證券。

　　20.小李觀察到最近股票價(jià)格由于政治事件而發(fā)生波動(dòng)，于是他將手中的股票拋出并換成了債券，這是因?yàn)楣善钡?)增大。

　　A.流動(dòng)性

　　C.風(fēng)險(xiǎn)性

　　B.期限性

　　D.收益性

　　C。[解析]股票風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵是股票投資收益的不確定性，或者說(shuō)實(shí)際收益與預(yù)期收益之間的偏離。政治事件帶來(lái)的股票價(jià)格波動(dòng)使股票投資收益的不確定性增加，即風(fēng)險(xiǎn)性增加。

　　21.股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的()。

　　A.賬面價(jià)值

　　C.實(shí)際價(jià)值

　　B.資產(chǎn)價(jià)值

　　D.清算資金

　　C。[解析]股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。從理論上說(shuō)，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值一致，實(shí)際上并非如此。只有當(dāng)清算時(shí)公司資產(chǎn)實(shí)際出售價(jià)款與財(cái)務(wù)報(bào)表上的賬面價(jià)值一致時(shí)，每一股份的清算價(jià)值才與賬面價(jià)值一致。

　　22.優(yōu)先股的特征不包括()。

　　A.股息率固定

　　B.股息分派優(yōu)先

　　C.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先

　　D.具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)

　　D。[解析]優(yōu)先股的特征包括：(1)股息率固定。(2)股息分派優(yōu)先。(3)剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先。(4) -般無(wú)表決權(quán)。優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是普通股票股東的權(quán)利，不是優(yōu)先股的特征。

　　23.國(guó)家股股利收人依法納入()經(jīng)營(yíng)預(yù)算，并根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定安排使用。

　　A.國(guó)有資產(chǎn)

　　C.地方財(cái)政

　　B.中央財(cái)政

　　D.個(gè)人資產(chǎn)

　　A。[解析]國(guó)家股股利收入由國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)監(jiān)督收繳，依法納入國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算，并根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定安排使用。

　　24.注冊(cè)地在中國(guó)內(nèi)地、上市地在新加坡的境外上市外資股是()。

　　A.A 股

　　C.B 股

　　B.S 股

　　D.L 股

　　B。[解析]境外上市外資股主要由 H 股、N 股、S 股等構(gòu)成。H股是指注冊(cè)地在我國(guó)內(nèi)地、上市地在我國(guó)香港的外資股。香港的英文是 HONG-KONG，取其首字母，在香港上市的外資股被稱為 H 股依此類推，在紐約、新加坡、倫敦上市的外資股分別被稱為 N 股、S股、L 股。

　　25.下列各項(xiàng)中，()不是我國(guó)證券賬戶的種類。

　　A.人民幣普通股票賬戶

　　C.證券投資基金賬戶

　　B.人民幣特種股票賬戶

　　D.權(quán)證交易賬戶

　　D。[解析]目前，我國(guó)證券賬戶的種類有兩種劃分依據(jù)：按交易場(chǎng)所，證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶;按用途，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創(chuàng)業(yè)板交易賬戶和其他賬戶等。

　　26.客戶發(fā)出委托指令的形式不能是()。

　　A.網(wǎng)上委托

　　B.當(dāng)面口頭委托

　　C.電話自動(dòng)委托

　　D.傳真委托

　　B。[解析]客戶發(fā)出委托指令的形式可以分為柜臺(tái)委托(書(shū)面形式)和非柜臺(tái)委托兩類，非柜臺(tái)委托包括人工電話委托或傳真委托、自助和電話自動(dòng)委托、網(wǎng)上委托等。

　　27.下列不屬于債券的基本性質(zhì)的是()。

　　A.債券屬于有價(jià)證券

　　C.債券是債權(quán)的表現(xiàn)

　　B.債券是一種虛擬資本

　　D.發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本

　　D。[解析]債券具有以下基本性質(zhì)：(1)債券屬于有價(jià)證券。(2)債券是一種虛擬資本。(3)債券是債權(quán)的表現(xiàn)。

　　28.依照不同的發(fā)行本位，國(guó)債可以分為()。

　　A.流通國(guó)債與非流通國(guó)債

　　B.實(shí)物國(guó)債與貨幣國(guó)債

　　C.短期國(guó)債與中長(zhǎng)期國(guó)債

　　D.實(shí)物債券與貨幣債券

　　B。[解析]依照不同的發(fā)行本位，國(guó)債可以分為實(shí)物國(guó)債和貨幣國(guó)債。

　　29.下列關(guān)于國(guó)際債券的敘述中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷

　　B.歐洲債券也叫“無(wú)國(guó)籍債券”

　　C.外國(guó)債券的發(fā)行受所在國(guó)有關(guān)法律的約束

　　D.在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱為“揚(yáng)基債券”

　　A。[解析]外國(guó)債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷。

　　30.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起()個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A.1

　　C.6

　　B.3

　　D.12

　　D。[解析]上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起 12 個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　31.證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由()制訂方案。

　　A.發(fā)行人股東會(huì)

　　C.發(fā)行人管理層

　　B.發(fā)行人董事會(huì)

　　D.發(fā)行人聘請(qǐng)的主承銷商

　　B。[解析]證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制訂方案，股東會(huì)對(duì)下列事項(xiàng)作出專項(xiàng)決議：(1)發(fā)行規(guī)模、期限、利率。(2)擔(dān)保。(3)募集資金的用途。(4)發(fā)行方式。(5)決議有效期。(6)與本期債券相關(guān)的其他重要事項(xiàng)。

　　32.證券投資基金是通過(guò)公開(kāi)發(fā)售()募集資金。

　　A.理財(cái)產(chǎn)品

　　C.企業(yè)債券

　　B.有價(jià)證券

　　D.基金份額

　　D。[解析]證券投資基金是指通過(guò)公開(kāi)發(fā)售基金份額募集資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。

　　33.下列關(guān)于公司型基金的說(shuō)法中，正確的是()。

　　A.公司型基金是通過(guò)簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金

　　B.公司型基金的投資者對(duì)基金運(yùn)作的影響比契約型基金的投資者大

　　C.公司型基金的資金是通過(guò)發(fā)行基金份額籌集起來(lái)的信托財(cái)產(chǎn)

　　D.公司型基金的投資者既是基金的委托人，又是基金的受益人

　　B。[解析]A 項(xiàng)，公司型基金是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司;c 項(xiàng)，公司型基金以發(fā)行股份的方式募集資金;D 項(xiàng)，公司型基金的投資者購(gòu)買基金公司的股份后，以基金持有人的身份成為該公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。

　　34.投資者在申購(gòu)和贖回 ETF 時(shí)，使用的是()。

　　A.其他基金份額

　　C.股票和債券

　　B.一籃子股票

　　D.現(xiàn)金

　　B。[解析] ETF 可以像開(kāi)放式基金一樣申購(gòu)、贖回，不同的是。它的申購(gòu)是用一籃子股票換取 ETF 份額，贖回時(shí)也是換回一籃子股票而不是現(xiàn)金。

　　35.基金管理人作為受托人，必須履行()。

　　A.誠(chéng)信義務(wù)

　　B.保密義務(wù)

　　C.信息披露義務(wù)

　　D.收益分配義務(wù)

　　A。[解析]基金管理人作為受托人，必須履行誠(chéng)信義務(wù)。

　　36.依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》，下列選項(xiàng)中，屬于公開(kāi)募集基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的是()。

　　A.出具基金業(yè)績(jī)報(bào)告，并提供詳細(xì)的基金托管情況

　　B.負(fù)責(zé)辦理基金名下的資金往來(lái)

　　C.安全保管基金的全部資產(chǎn)

　　D.及時(shí)向基金份額持有人分配收益

　　D。[解析]公開(kāi)募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜;辦理基金備案手續(xù);對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資;按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益;進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;編制中期和年度基金報(bào)告;計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格：辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì);保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為;國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

　　37.基金份額持有人與托管人之間的關(guān)系是()。

　　A.委托與受托的關(guān)系

　　C.相互制衡的關(guān)系

　　B.管理與被管理的關(guān)系

　　D.監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系

　　A。[解析]基金份額持有人與托管人的關(guān)系是委托與受托的關(guān)系，即基金份額持有人將基金資產(chǎn)委托給基金托管人保管。

　　38.按照我國(guó)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值基本原則的敘述中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值

　　B.對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用市場(chǎng)參與者普遍認(rèn)同且被以往市場(chǎng)實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值

　　C.對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，估值日無(wú)市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值

　　D.有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價(jià)值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與持有人進(jìn)行商定，按最能恰當(dāng)反映公允價(jià)值的價(jià)格估值

　　D。[解析]有充足理由表明按 A、B、C 項(xiàng)所述估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價(jià)值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與托管銀行(而不是持有人)進(jìn)行商定，按最能恰當(dāng)反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。故選 D。

　　39.按照我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，下列不屬于證券投資基金投資對(duì)象的是()。

　　A.上市的股票

　　B.期貨

　　C.國(guó)債

　　D.企業(yè)債券

　　B。[解析]目前我國(guó)的基金主要投資于國(guó)內(nèi)依法公開(kāi)發(fā)行上市的股票、非公開(kāi)發(fā)行股票、國(guó)債、企業(yè)債券和金融債券、公司債券、貨幣市場(chǎng)工具、資產(chǎn)支持證券、權(quán)證等。

　　40.投資者進(jìn)行金融衍生工具交易時(shí)，要想獲得交易的成功，必須對(duì)利率、匯率、股價(jià)等因素變動(dòng)的趨勢(shì)作出預(yù)測(cè)，這是衍生工具的()所決定的。

　　A.跨期性

　　C.風(fēng)險(xiǎn)性

　　B.杠桿性

　　D.投機(jī)性

　　A。[解析]金融衍生工具的跨期性表現(xiàn)為：金融衍生工具是交易雙方通過(guò)對(duì)利率、匯率、股價(jià)等因素變動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，約定在未來(lái)某一時(shí)間按照一定條件進(jìn)行交易或選擇是否交易的合約。

　　41.下列選項(xiàng)中，不屬于利率金融衍生工具的是()。

　　A.遠(yuǎn)期利率協(xié)議

　　C.信用聯(lián)結(jié)票據(jù)

　　B.利率期權(quán)

　　D.利率互換

　　C。[解析]利率衍生工具是指以利率或利率的載體為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)、利率互換以及上述合約的混合交易合約。C 項(xiàng)屬于信用衍生工具。

　　42.金融期貨是指交易雙方在集中的交易場(chǎng)所以()方式進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化金融期貨合約的交易。

　　A.公開(kāi)競(jìng)價(jià)

　　C.集合競(jìng)價(jià)

　　B.買方向賣方支付一定費(fèi)用

　　D.協(xié)商價(jià)格

　　A。[解析]金融期貨是指交易雙方在集中的交易場(chǎng)所以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式進(jìn)行的標(biāo)準(zhǔn)化金融期貨合約的交易。金融期貨是以金融工具(或金融變量)為基礎(chǔ)工具的期貨交易。

　　43.下列基金類型中，管理費(fèi)率最低的是()。

　　A.認(rèn)股權(quán)證基金

　　B.股票基金

　　C.債券基金

　　D.貨幣市場(chǎng)基金

　　D。[解析]認(rèn)股權(quán)證基金的管理費(fèi)率約為 1.5%~2.5%;股票基金居中，約為 1%~1.5%;債券基金約為 0.5%~1.5%;貨幣市場(chǎng)基金最低，管理費(fèi)率約為 0.25%~1%。

　　44.下列關(guān)于金融期貨與金融期權(quán)的說(shuō)法中，正確的是()。

　　A.一般而言，金融期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)多于金融期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)

　　B.金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利與義務(wù)是對(duì)稱的

　　C.金融期貨與金融期權(quán)交易雙方在成交時(shí)的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)相同

　　D.金融期貨交易雙方均需開(kāi)立保證金賬戶，而金融期權(quán)的買方無(wú)需開(kāi)立保證金賬戶，也無(wú)需繳納保證金

　　D。[解析]A 項(xiàng)，一般而言，金融期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)多于金融期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)。B 項(xiàng)，金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利與義務(wù)是不對(duì)稱的，期權(quán)買方只享受權(quán)利，不承擔(dān)義務(wù)，而期權(quán)的賣方只有義務(wù)沒(méi)有權(quán)利。C 項(xiàng)，兩者的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)不同。金融期貨交易雙方在成交時(shí)不發(fā)生現(xiàn)金收付關(guān)系，但在成交后，由于實(shí)行逐日結(jié)算制度，交易雙方將因價(jià)格的變動(dòng)而發(fā)生現(xiàn)金流轉(zhuǎn)。而在金融期權(quán)交易中，在成交時(shí)，期權(quán)購(gòu)買者為取得期權(quán)合約所賦予的權(quán)利，必須向期權(quán)出售者支付一定的期權(quán)費(fèi)，但在成交后，除到期履約外，交易雙方將不發(fā)生任何現(xiàn)金流轉(zhuǎn)。

　　45.根據(jù)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以將資產(chǎn)證券化分為()。

　　A.不動(dòng)產(chǎn)證券化、應(yīng)收賬款證券化、信貸資產(chǎn)證券化、未來(lái)收益證券化、債券組合證券化

　　B.境內(nèi)資產(chǎn)證券化和離岸資產(chǎn)證券化

　　C.股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證券化

　　D.應(yīng)收賬款證券化、債權(quán)型證券化、股權(quán)型證券化

　　A。[解析]資產(chǎn)證券化的種類：(1)根據(jù)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以把資產(chǎn)證券化分為不動(dòng)產(chǎn)證券化、應(yīng)收賬款證券化、信貸資產(chǎn)證券化、未來(lái)收益證券化(如高速公路收費(fèi))、債券組合證券化等。(2)根據(jù)資產(chǎn)證券化發(fā)起人、發(fā)行人或投資者所屬地域不同，可以把資產(chǎn)證券化分為境內(nèi)資產(chǎn)證券化和離岸資產(chǎn)證券化。(3)根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同，可以把資產(chǎn)證券化分為股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證券化。故選 A。

　　46.負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品信用等級(jí)的機(jī)構(gòu)是()。

　　A.資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)

　　B.特定目的機(jī)構(gòu)

　　C.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

　　D.信用增級(jí)機(jī)構(gòu)

　　D。[解析]信用增級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此要向特定目的機(jī)構(gòu)收取相應(yīng)費(fèi)用，并在證券違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　47.由于金融機(jī)構(gòu)之間存在復(fù)雜的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，一家金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)可能導(dǎo)致多家金融機(jī)構(gòu)接連倒閉的“多米諾骨牌”現(xiàn)象。這說(shuō)明金融風(fēng)險(xiǎn)具有()。

　　A.隱蔽性

　　C.不確定性

　　B.擴(kuò)散性

　　D.周期性

　　B。[解析]金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散性是指由于金融機(jī)構(gòu)之間存在復(fù)雜的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，一家金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)可能導(dǎo)致多家金融機(jī)構(gòu)接連倒閉的“多米諾骨牌”現(xiàn)象。

　　48.下列選項(xiàng)中，不屬于宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)特征的是()。

　　A.潛在性

　　C.隱藏性

　　B.或然性

　　D.累積性

　　B。[解析]宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)具有潛在性、隱藏性和累積性特征。或然性屬于外匯風(fēng)險(xiǎn)的特征。

　　49.外匯風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生也可能不發(fā)生，不具有必然性。這說(shuō)明外匯風(fēng)險(xiǎn)具有()。

　　A.或然性

　　C.相對(duì)性

　　B.不確定性

　　D.隱藏性

　　A。[解析]外匯風(fēng)險(xiǎn)的或然性是指外匯風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生也可能不發(fā)生，不具有必然性。

　　50.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特征不包括()。

　　A.客觀性

　　C.全面性

　　B.不確定性

　　D.隱藏性

　　D。[解析]財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要特征表現(xiàn)在：(1)客觀性。即風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。也就是說(shuō)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不以人的意志為轉(zhuǎn)移，人們無(wú)法回避它，也無(wú)法消除它，只能通過(guò)各種技術(shù)手段來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而避免風(fēng)險(xiǎn)。(2)全面性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運(yùn)用、資金積累、分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中均會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(3)不確定性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存性。即風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比，風(fēng)險(xiǎn)越大收益越高，反之風(fēng)險(xiǎn)越低收益也就越低。

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