第 1 頁(yè)：選擇題

第 3 頁(yè)：組合型選擇題

　　76[單選題] 根據(jù)上市公司規(guī)模、監(jiān)管要求等差異，證券市場(chǎng)可分為(　　)。

　�、�.主板市場(chǎng)

　�、�.二板市場(chǎng)

　�、�.三板市場(chǎng)

　�、�.場(chǎng)外市場(chǎng)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：根據(jù)上市公司規(guī)模、監(jiān)管要求等差異，證券市場(chǎng)可分為主板市場(chǎng)、二板市場(chǎng)(創(chuàng)業(yè)板或高新企業(yè)板)和三板市場(chǎng);根據(jù)市場(chǎng)的集中程度，證券市場(chǎng)可分為集中交易市場(chǎng)(交易所市場(chǎng))和場(chǎng)外市場(chǎng)等。

　　77[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估和建議專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括(　　)。

　�、�.風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程與風(fēng)險(xiǎn)管理策略

　　Ⅱ.全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)

　�、�.風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系與信息系統(tǒng)

　　Ⅳ.公司重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要管理及業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)的建設(shè)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：公司可聘請(qǐng)有資質(zhì)、信譽(yù)好、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)能力強(qiáng)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，出具風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估和建議專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。報(bào)告一般應(yīng)包括以下幾方面的實(shí)施情況、存在缺陷和改進(jìn)建議： (1)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程與風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

　　(2)公司重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要管理及業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)的建設(shè)。

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系與信息系統(tǒng)。

　　(4)全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)。

　　78[單選題] 股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次年會(huì)。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，(　　)。

　　Ⅰ.董事人數(shù)不足法律規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí)

　�、�.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額的1/3時(shí)

　�、�.單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)

　�、�.董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí);監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)以及公司章程規(guī)定的其他情形

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次年會(huì)。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)：董事人數(shù)不足法律規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí);公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額的1/3時(shí);單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí);董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí);監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)以及公司章程規(guī)定的其他情形。

　　79[單選題] 金融時(shí)報(bào)指數(shù)包括(　　)。

　　Ⅰ.金融時(shí)報(bào)工業(yè)股票指數(shù)，又稱(chēng)30種股票指數(shù)

　�、�.100種股票交易指數(shù)

　�、�.綜合精算股價(jià)指數(shù)

　�、�.標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　考解析：金融時(shí)報(bào)指數(shù)是英國(guó)最具權(quán)威性的股價(jià)指數(shù)，是由設(shè)在倫敦的《金融時(shí)報(bào)》編制和公布的，是反映英國(guó)經(jīng)濟(jì)的“晴雨表”。這一指數(shù)包括：金融時(shí)報(bào)工業(yè)股票指數(shù)，又稱(chēng)30種股票指數(shù);100種股票交易指數(shù);綜合精算股價(jià)指數(shù)。

　　80[單選題] 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移說(shuō)法正確的是(　　)。

　�、�.稀缺的金融資源分配給低效率的公有經(jīng)濟(jì)部門(mén)，導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷積累

　�、�.由于市場(chǎng)定位缺陷，我國(guó)市場(chǎng)上市公司來(lái)源單一，主要來(lái)自國(guó)有公司改制或剝離后形成的公司，并且主要來(lái)自傳統(tǒng)行業(yè)的公司

　　Ⅲ.我國(guó)股票市場(chǎng)中政府縱向的行政干預(yù)取代了橫向的市場(chǎng)契約，中小投資者利益受到損害

　�、�.中小投資者喪失了投資信心，一旦有風(fēng)吹草動(dòng)，就會(huì)引發(fā)股市的大幅波動(dòng)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：稀缺的金融資源分配給低效率的公有經(jīng)濟(jì)部門(mén)，導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷積累。由于市場(chǎng)定位缺陷，我國(guó)市場(chǎng)上市公司來(lái)源單一，主要來(lái)自國(guó)有公司改制或剝離后形成的公司，并且主要來(lái)自傳統(tǒng)行業(yè)的公司。我國(guó)股票市場(chǎng)中政府縱向的行政干預(yù)取代了橫向的市場(chǎng)契約，中小投資者利益受到損害。中小投資者喪失了投資信心，一旦有風(fēng)吹草動(dòng)，就會(huì)引發(fā)股市的大幅波動(dòng)。

　　81[單選題] 下列屬于資金回收風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法的是(　　)。

　�、�.是利用“5C”評(píng)估法，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，制定合理的資信等級(jí)和信用政策

　　Ⅱ.在現(xiàn)銷(xiāo)和賒銷(xiāo)之間權(quán)衡，當(dāng)賒銷(xiāo)所增加的盈利超過(guò)所增加的成本時(shí)，才實(shí)施應(yīng)收賬款賒銷(xiāo)

　�、�.確定合理的應(yīng)收賬款比例，對(duì)應(yīng)收賬款回收情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)壞賬損失事先做好準(zhǔn)備

　　Ⅳ.針對(duì)不同的客戶(hù)、不同的階段采取不同的收賬政策

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：資金回收風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法：是利用“5c”評(píng)估法，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，制定合理的資信等級(jí)和信用政策。在現(xiàn)銷(xiāo)和賒銷(xiāo)之間權(quán)衡，當(dāng)賒銷(xiāo)所增加的盈利超過(guò)所增加的成本時(shí)，才應(yīng)當(dāng)實(shí)施應(yīng)收賬款賒銷(xiāo)。定期編制賬齡分析表，確定合理的應(yīng)收賬款比例，對(duì)應(yīng)收賬款回收情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)壞賬損失事先做好準(zhǔn)備。針對(duì)不同的客戶(hù)、不同的階段采取不同的收賬政策

　　82[單選題] 可管理性是指通過(guò)(　　)金融風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效的預(yù)測(cè)和控制。

　�、�.金融理論的發(fā)展Ⅱ.金融市場(chǎng)的規(guī)范

　　Ⅲ.智能性的管理媒介Ⅳ.貨幣政策變化的影響

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：可管理性是指通過(guò)金融理論的發(fā)展、金融市場(chǎng)的規(guī)范、智能性的管理媒介，金融風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效的預(yù)測(cè)和控制。

　　83[單選題] 良好的公司治理結(jié)構(gòu)與治理實(shí)踐對(duì)公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)具有至關(guān)重要的作用。公司應(yīng)該(　　)。

　�、�.建立健全法人治理機(jī)制

　　Ⅱ.擁有規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)

　�、�.有效的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)

　�、�.完善的獨(dú)立董事制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：良好的公司治理結(jié)構(gòu)與治理實(shí)踐對(duì)公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)具有至關(guān)重要的作用。公司應(yīng)該建立健全法人治理機(jī)制，擁有規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)，有效的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和完善的獨(dú)立董事制度等。

　　84[單選題] 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)匯率說(shuō)法正確的是(　　)。

　�、�.匯率風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)外匯風(fēng)險(xiǎn)

　�、�.匯率風(fēng)險(xiǎn)指經(jīng)濟(jì)主體在持有外匯的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)而蒙受損失的可能性

　�、�.匯率風(fēng)險(xiǎn)指經(jīng)濟(jì)主體在運(yùn)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)而蒙受損失的可能性

　�、�.從其產(chǎn)生的領(lǐng)域分析，外匯風(fēng)險(xiǎn)大致可分為商業(yè)性匯率風(fēng)險(xiǎn)和金融性匯率風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)外匯風(fēng)險(xiǎn)，指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運(yùn)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)而蒙受損失的可能性。從其產(chǎn)生的領(lǐng)域分析，外匯風(fēng)險(xiǎn)大致可分為商業(yè)性匯率風(fēng)險(xiǎn)和金融性匯率風(fēng)險(xiǎn)兩大類(lèi)。

　　85[單選題] 公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載(　　)。

　　Ⅰ.股東的姓名或者名稱(chēng)及住所

　�、�.各股東所持股份數(shù)

　　Ⅲ.各股東所持股票的編號(hào)

　�、�.各股東取得股票的日期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)：股東的姓名或者名稱(chēng)及住所、各股東所持股份數(shù)、各股東所持股票的編號(hào)、各股東取得股票的日期。

　　86[單選題] 非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)一般包括信用風(fēng)險(xiǎn)(　　)。

　�、�.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　�、�.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)一般包括信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　87[單選題] 實(shí)務(wù)中的股利政策包括(　　)。

　�、�.固定股利政策

　�、�.固定股利支付率政策

　�、�.零股利政策

　�、�.剩余股利政策

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：實(shí)務(wù)中的股利政策有四大類(lèi)：固定股利政策、固定股利支付率政策、零股利政策和剩余股利政策。

　　88[單選題] 我國(guó)2013年修改后的《公司法》，取消了對(duì)股份公司最低注冊(cè)資本的要求，但如果有其他(　　)對(duì)股份公司注冊(cè)資本實(shí)繳、注冊(cè)資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　�、�.法律

　�、�.行政法規(guī)

　　Ⅲ.行業(yè)規(guī)范

　�、�.國(guó)務(wù)院決定

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：我國(guó)2013年修改后的《公司法》，取消了對(duì)股份公司最低注冊(cè)資本的要求，但如果有其他法律、行政法規(guī)以及國(guó)務(wù)院決定對(duì)股份公司注冊(cè)資本實(shí)繳、注冊(cè)資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　89[單選題] 享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東有三種選擇，即(　　)。

　�、�.行使權(quán)利來(lái)認(rèn)購(gòu)任意股票

　�、�.行使此權(quán)利來(lái)認(rèn)購(gòu)新發(fā)行的股票

　�、�.將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓他人，從中獲取一定的報(bào)酬

　�、�.不行使也不轉(zhuǎn)讓此權(quán)利，任其過(guò)期失效

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東有三種選擇：一是行使此權(quán)利來(lái)認(rèn)購(gòu)新發(fā)行的股票;二是將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓他人，從中獲取一定的報(bào)酬;三是不行使也不轉(zhuǎn)讓此權(quán)利，任其過(guò)期失效。

　　90[單選題] 對(duì)已經(jīng)發(fā)行的證券進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、交易的市場(chǎng)是(　　)。

　�、�.發(fā)行市場(chǎng)

　�、�.流通市場(chǎng)

　�、�.一級(jí)市場(chǎng)

　�、�.二級(jí)市場(chǎng)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：流通市場(chǎng)又稱(chēng)二級(jí)市場(chǎng)或次級(jí)市場(chǎng)，是指已經(jīng)發(fā)行的證券進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、交易的市場(chǎng)。

　　91[單選題] 商業(yè)銀行公開(kāi)發(fā)行次級(jí)債券應(yīng)具備的條件有(　　)。

　�、�.實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)，貸款五級(jí)分類(lèi)偏差小

　�、�.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

　�、�.核心資本充足率不低于5%

　　Ⅳ.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：商業(yè)銀行公開(kāi)發(fā)行次級(jí)債券應(yīng)具備以下條件：實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)，貸款五級(jí)分類(lèi)偏差小;核心資本充足率不低于5%;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足;具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制;最近3年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。

　　92[單選題] 證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度包括(　　)。

　�、�.證券實(shí)名制

　　Ⅱ.貨銀對(duì)付的交收制度

　�、�.分級(jí)結(jié)算制度和結(jié)算參與人制度

　�、�.凈額結(jié)算制度

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：(1)證券實(shí)名制。投資者開(kāi)立證券賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，投資者申請(qǐng)開(kāi)立證券賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)保證其提交的開(kāi)戶(hù)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，投資者不得將本人的證券賬戶(hù)提供給他人使用。 (2)貨銀對(duì)付的交收制度。中國(guó)證券結(jié)算制度根據(jù)貨銀對(duì)付的原則設(shè)計(jì)。貨銀對(duì)付俗稱(chēng)“一手交錢(qián)，一手交貨”，是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)與結(jié)算參與人在交手過(guò)程中，當(dāng)且僅當(dāng)資金交付時(shí)給付證券、證券交付時(shí)給付資金。貨銀對(duì)付原則是證券結(jié)算的一項(xiàng)基本原則，可以將證券結(jié)算中的違約交收風(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度。我國(guó)上市證券的集中交易主要采用凈額結(jié)算方式，結(jié)算參與人必須按照貨銀對(duì)付原則的要求，根據(jù)清算結(jié)果，向證券登記結(jié)算公司足額交付其應(yīng)付的證券和資金，并為交易行為提供交收擔(dān)保。主要的擔(dān)保方式是結(jié)算參與人存放一定數(shù)量的證券交易備付金。在交收完成之前，任何人不得動(dòng)用用于交收的證券、資金和擔(dān)保物。結(jié)算參與人未按時(shí)履行交收義務(wù)，證券登記結(jié)算公司有權(quán)按照業(yè)務(wù)規(guī)則處理其證券、資金和擔(dān)保物。

　　(3)分級(jí)結(jié)算制度和結(jié)算參與人制度。我國(guó)證券結(jié)算采用分級(jí)結(jié)算制度�！蹲C券法》明確規(guī)定，證券公司是與證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行證券和資金清算交收的主體，并承擔(dān)相應(yīng)的清算交收責(zé)任;證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)清算交收結(jié)果為投資者辦理登記過(guò)戶(hù)手續(xù)。在分級(jí)結(jié)算制度下，只有獲得證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)結(jié)算參與人資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)才能直接進(jìn)入登記結(jié)算系統(tǒng)參與結(jié)算業(yè)務(wù)。通過(guò)對(duì)結(jié)算參與人實(shí)行準(zhǔn)入制度，制定風(fēng)險(xiǎn)控制和財(cái)務(wù)指標(biāo)要求，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)可以有效控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)結(jié)算系統(tǒng)安全。

　　(4)凈額結(jié)算制度。證券交易結(jié)算方式可分為全額結(jié)算和凈額結(jié)算。全額結(jié)算是指交易雙方對(duì)所達(dá)成的交易實(shí)行逐筆清算，并逐筆轉(zhuǎn)移證券和資金;凈額結(jié)算是指交易雙方對(duì)所達(dá)成的交易實(shí)行軋差清算，并對(duì)軋抵之后的證券和資金的凈額進(jìn)行交付。目前，我國(guó)對(duì)證券交易所達(dá)成的多數(shù)證券交易均采取多邊凈額結(jié)算方式。

　　(5)結(jié)算證券和資金的專(zhuān)用性制度。證券登記結(jié)算公司按照業(yè)務(wù)規(guī)則收取的各類(lèi)結(jié)算資金和證券，必須存放于專(zhuān)門(mén)的清算交收賬戶(hù)，只能按業(yè)務(wù)規(guī)則用于已成交的證券交易的清算、交收，不得被強(qiáng)制執(zhí)行。

　　93[單選題] 關(guān)于發(fā)行市場(chǎng)說(shuō)法正確的是(　　)。

　�、�.為資金需求者提供籌集資金的場(chǎng)所

　�、�.資金供應(yīng)者提供投資及獲取收益的機(jī)會(huì)

　�、�.在發(fā)行市場(chǎng)上，發(fā)行人與投資人是必不可少的交易主體

　�、�.不需要中介機(jī)構(gòu)從事證券發(fā)行業(yè)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：發(fā)行市場(chǎng)具有兩方面的功能：一是為資金需求者提供籌集資金的場(chǎng)所;二是為資金供應(yīng)者提供投資及獲取收益的機(jī)會(huì)。通過(guò)發(fā)行市場(chǎng)，貨幣資金實(shí)現(xiàn)從盈余部門(mén)(儲(chǔ)蓄部門(mén))向短缺部門(mén)(投資部門(mén))的轉(zhuǎn)化。在發(fā)行市場(chǎng)上，發(fā)行人與投資人是必不可少的交易主體。但是，隨著市場(chǎng)發(fā)行規(guī)模和頻率的增加，要求專(zhuān)業(yè)性的中介機(jī)構(gòu)從事證券發(fā)行業(yè)務(wù)，充當(dāng)發(fā)行人與投資人的媒介。中介機(jī)構(gòu)的介入，極大地提高了證券發(fā)行的效率，節(jié)約了社會(huì)融資成本，降低了社會(huì)融資風(fēng)險(xiǎn)，因而一個(gè)完善的、健全的、有效的發(fā)行市場(chǎng)通常由證券發(fā)行人、證券投資人和中介機(jī)構(gòu)組成，這些中介機(jī)構(gòu)是指證券公司、投資銀行以及各種經(jīng)紀(jì)人。

　　94[單選題] 公式m=(C+D)/(C+R)中，m表示貨幣乘數(shù)，那么C和R分別表示(　　)。

　�、�.流通中的現(xiàn)金

　�、�.定期存款準(zhǔn)備率

　�、�.存款準(zhǔn)備金總額

　　Ⅳ.存款貨幣

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：m為貨幣乘數(shù)，M為貨幣供給量，B為基礎(chǔ)貨幣，C為流通中的現(xiàn)金，D為存款貨幣，R為存款準(zhǔn)備金，RR為法定準(zhǔn)備金，ER為超額準(zhǔn)備金，C/D為現(xiàn)金漏損率(提現(xiàn)率)c，RR/D法定準(zhǔn)備金率r，ER/D超額準(zhǔn)備金率e。

　　95[單選題] 增發(fā)除了應(yīng)當(dāng)符合上述上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對(duì)于上市公司增發(fā)還有以下的特別規(guī)定，包括(　　)。

　�、�.最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%�？鄢�非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)

　�、�.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%�？鄢�非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)

　�、�.除金融類(lèi)企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形

　　Ⅳ.發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：增發(fā)除了應(yīng)當(dāng)符合上述上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對(duì)于上市公司增發(fā)還有以下的特別規(guī)定：(1)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%�？鄢�非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。(2)除金融類(lèi)企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。(3)發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)。

　　96[單選題] 自留風(fēng)險(xiǎn)是(　　)。

　�、�.被動(dòng)的Ⅱ.主動(dòng)的

　�、�.無(wú)意識(shí)的Ⅳ.有意識(shí)的

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：自留風(fēng)險(xiǎn)，可以是被動(dòng)的，也可以是主動(dòng)的;可以是無(wú)意識(shí)的，也可以是有意識(shí)的。

　　97[單選題] 目前我國(guó)基金管理公司的業(yè)務(wù)主要包括(　　)。

　�、�.企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)Ⅱ.投資咨詢(xún)服務(wù)

　�、�.證券投資基金業(yè)務(wù)Ⅳ.受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：A

　　參考解析：目前我國(guó)基金管理公司的業(yè)務(wù)主要包括：證券投資基金業(yè)務(wù)、受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和投資咨詢(xún)服務(wù)。此外，基金管理公司還可以作為投資管理人從事社�；�金管理和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、QDII業(yè)務(wù)等。

　　98[單選題] 經(jīng)濟(jì)周期的過(guò)程大體經(jīng)過(guò)(　　)四個(gè)階段。

　�、�.繁榮期

　�、�.衰退期

　　Ⅲ.蕭條期

　�、�.復(fù)蘇期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　99[單選題] (　　)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及人員，必須嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵照本行業(yè)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)業(yè)規(guī)范，對(duì)發(fā)行人的相關(guān)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行核查驗(yàn)證，確保所出具的相關(guān)專(zhuān)業(yè)文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

　　Ⅰ.會(huì)計(jì)師事務(wù)所Ⅱ.律師事務(wù)所

　�、�.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)Ⅳ.稅務(wù)評(píng)估機(jī)構(gòu)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及人員，必須嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵照本行業(yè)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)業(yè)規(guī)范，對(duì)發(fā)行人的相關(guān)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行核查驗(yàn)證，確保所出具的相關(guān)專(zhuān)業(yè)文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

　　100[單選題] 互換的主要類(lèi)型有(　　)。

　�、�.利率互換Ⅱ.貨幣互換

　�、�.商品互換Ⅳ.股權(quán)類(lèi)互換

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：互換可以分為利率互換、貨幣互換、商品互換、股權(quán)類(lèi)互換和其他類(lèi)型互換。

 

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