131.對(duì)不存在活躍市場(chǎng)的投資品種，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值。 ( )

　　132.若封閉式基金上一年度虧損，基金當(dāng)年利潤可以不彌補(bǔ)虧損而直接進(jìn)行當(dāng)年利潤分配。 ( )

　　133.對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，征收企業(yè)所得稅。 ( )

　　134.對(duì)金融機(jī)構(gòu)(包括銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu))買賣基金的差價(jià)收入不征收營業(yè)稅。 ( )

　　135.對(duì)基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，免征收營業(yè)稅。 ( )

　　136.為了進(jìn)一步保障基金信息質(zhì)量，法規(guī)規(guī)定基金年度報(bào)告應(yīng)經(jīng)1/3以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。( )

　　137.開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每月公告1次資產(chǎn)凈值和份額凈值。 ( )

　　138.基金托管人的信息披露事項(xiàng)具體涉及基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會(huì)計(jì)校算、凈值復(fù)核、投資運(yùn)作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。 ( )

　　139.XBRL是國際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語言相結(jié)合，用于結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。 ( )

　　140.只有獲得基金托管資格的商業(yè)銀行，也可以承接QDII基金和基金管理公司特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的托管。 ( )

　　141.基金財(cái)產(chǎn)可以用于向他人提供貸款或者提供擔(dān)保。 ( )

　　142.如果基金名稱顯示投資方向的，應(yīng)當(dāng)有80%以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)屬于投資方向確定的內(nèi)容。( )

　　143.持有基金管理公司股權(quán)未滿3年的股東，不得將所持股權(quán)出讓。( )

　　144.證券組合是指?jìng)�(gè)人或機(jī)構(gòu)投資者所持有的各種有價(jià)證券的總稱，通常包括各種類型的債券、基金及存款單等。 ( )

　　145.半強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)假設(shè)認(rèn)為，試圖通過分析公開信息是不可能取得超額收益的。 ( )

　　146.半強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)假設(shè)認(rèn)為，當(dāng)前的股票價(jià)格已經(jīng)充分反映了與公司前景有關(guān)的全部公開信息。 ( )

　　147.無差異曲線向上彎曲的程度大小反映投資者的滿意程度。( )

　　148.運(yùn)用動(dòng)態(tài)資產(chǎn)配置是根據(jù)資本市場(chǎng)環(huán)境及經(jīng)濟(jì)條件對(duì)資產(chǎn)配置狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，從而增加投資組合價(jià)值的積極戰(zhàn)略。 ( )

　　149.資產(chǎn)配置需要考慮的因素包括稅收考慮。 ( )

　　150.買入并持有策略是積極型的長期再平衡方式，適用于有長期計(jì)劃水平并滿足于戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置的投資者。 ( )

　　151.與恒定混合策略相反，投資組合保險(xiǎn)策略在股票市場(chǎng)上漲時(shí)降低股票投資比例，而在股票市場(chǎng)下跌時(shí)提高股票投資比例。 ( )

　　152.在給定的風(fēng)險(xiǎn)水平下，通過多樣化的股票選擇，可以在一定程度上減輕股票價(jià)格的過度波動(dòng)，從而在一個(gè)較長的時(shí)期內(nèi)獲得最大收益。( )

　　153.選擇低市盈率、高市凈率股票作為自己的目標(biāo)投資對(duì)象是目前機(jī)構(gòu)投資者普遍運(yùn)用的投資策略。( )

　　154.乖離率是描述股價(jià)與股價(jià)移動(dòng)平均線距離遠(yuǎn)近程度的一個(gè)指標(biāo)。 ( )

　　155.跟蹤誤差是難以避免的。( )

　　156.提前贖回等其他條款不影響債券的投資收益率。 ( )

　　157.在利率水平變化時(shí).長期債券價(jià)格的變化幅度小于短期債券的變化幅度。 ( )

　　158.零息債券的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為零，是債券組合的理想產(chǎn)品。( )

　　159.加權(quán)平均投資組合收益率是對(duì)投資組合中所有債券的收益率按所占比重作為權(quán)重進(jìn)行加權(quán)平均后得到的收益率，是計(jì)算投資組合收益率最通用的方法，但其缺陷也很明顯。 ( )

　　160.現(xiàn)金比例變化法是根據(jù)對(duì)市場(chǎng)走勢(shì)的預(yù)測(cè)而正確改變現(xiàn)金比例的百分比來對(duì)基金擇時(shí)能力進(jìn)行衡量的方法。 ( )

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