三、判斷題

　　1.A

　　【解析】基金管理人負責基金的投資操作，基金財產的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責。這種相互制約、相互監(jiān)督的制衡機制對投資者的利益提供了重要的保障。

　　2.A

　　【解析】基金管理人、基金托管人既是基金的當事人，又是基金的主要服務機構。

　　3.B

　　【解析】20世紀40-50年代，美國基金業(yè)的發(fā)展非常緩慢。

　　4.B

　　【解析】在開放式基金推出之前，我國共有47只封閉式基金。

　　5.A

　　【解析】被動型基金又被稱為指數(shù)型基金。

　　6.B

　　【解析】持股集中度越高，說明基金在前十大重倉股的投資越多，基金的風險越高。

　　7.B

　　【解析】投資組合平均剩余期限越短，貨幣市場基金收益的利率敏感性越低，但收益率也可能較低。

　　8.B

　　【解析】除基金管理公司和證券公司外，商業(yè)銀行等其他金融機構也可以發(fā)行代客境外理財產品。

　　9.A

　　【解析】基金募集失敗，基金管理人應以固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用。

　　10.B

　　【解析】投資者在辦理開放式基金申購時，一般需要繳納申購費，但申購費率不得超過申購金額的5%。

　　11.B

　　【解析】投資者贖回基金份額成功后，注冊登記機構一般在T+1日為投資者辦理扣除權益的登記手續(xù)。

　　12.A

　　【解析】ETF申報價格最小變動單位為0.001元。

　　13.A

　　【解析】風險控制委員會制定和監(jiān)督執(zhí)行風險控制政策，根據(jù)市場變化對基金的投資組合進行風險評估，并提出風險控制建議。

　　14.B

　　【解析】特定客戶資產管理業(yè)務是與證券投資基金在性質上存在較大差異的一種資產管理業(yè)務。

　　15.A

　　【解析】題目中表述是正確的。

　　16.B

　　【解析】公司重大業(yè)務的授權要采取書面形式。

　　17.A

　　【解析】基金托管人的職責主要體現(xiàn)在基金資產保管、基金投資運作監(jiān)督、基金資金清算以及基金會計復核等方面。

　　18.A

　　【解析】基金募集階段是基金托管人開展基金托管業(yè)務的準備階段。

　　19.A

　　【解析】交易所交易資金清算指基金在證券交易所進行股票、債券買賣、回購交易時所對應的資金清算。

　　20.A

　　【解析】內部監(jiān)控是指托管人通過建立有效的稽核監(jiān)督體系、內部監(jiān)控制度、稽核檢查制度、內部控制制度的評審和反饋機制，設置專業(yè)人員和獨立的監(jiān)察稽核部門，對內部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督，保證內部控制制度的落實。

　　21.B

　　【解析】基金管理人可以通過制定靈活的費率結構，達到擴大基金銷售規(guī)模的目的。

　　22.A

　　【解析】與傳統(tǒng)的基金申購方式相比，基金定期定額投資計劃將基金投資行為程序化，免去投資者多次申購的繁瑣手續(xù)，且具有風險控制效應、成本效應和復利效應等投資效果。

　　23.B

　　【解析】基金宣傳推介材料中提示第三方專業(yè)機構評價結果的，應當列明第三方專業(yè)機構的名稱及評價日期。

　　24.B

　　【解析】輔助式前臺系統(tǒng)是指基金銷售機構提供的、由具備相關資質要求的專業(yè)服務人員輔助基金投資人完成業(yè)務操作所必需的軟件應用系統(tǒng)。

　　25.A

　　【解析】基金估值的頻率是由基金的組織形式、投資對象的特點等因素決定的，并在相關的發(fā)行法律文件中明確。

　　26.B

　　【解析】基金托管費由基金資產承擔。由基金投資者自己承擔的費用，主要包括申購費、贖回費及基金轉換費。

　　27.A

　　【解析】我國基金的會計年度為公歷每年1月1日至12月31日。

　　28.A

　　【解析】基金財務會計報告是指基金對外提供的反映基金某一特定日期的財務狀況和某一會計期間的經營成果、現(xiàn)金流量等會計信息的文件。

　　29.B

　　【解析】基金進行利潤分配會導致基金份額凈值的下降。

　　30.B

　　【解析】若封閉式基金上一年度虧損，基金當年利潤應先彌補虧損，然后才可進行當年利潤分配。

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