、多項選擇題

　　1.CD

　　【解析】本題考查證監(jiān)會現(xiàn)場檢查一機構、制度與人員檢查所包括的內容。

　　2.ABD

　　【解析】本題考查證券公司承銷業(yè)務風險控制的相關規(guī)定。證券公司應當聘請具有證券相

　　關業(yè)務資格的會計師事務所對其年度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指

　　標監(jiān)管報表進行審計。

　　3.ABD

　　【解析】本題考查保薦制度具體監(jiān)管措施的有關規(guī)定。

　　4.ABD

　　【解析】本題考查證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務的檢查。選項C應該是若涉及外幣，按承銷期末

　　的匯率將外幣折合成人民幣。

　　5.AB

　　【解析】創(chuàng)立大會由發(fā)起人、認股人組成。

　　6.BCD

　　【解析】公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司最近1期經審計總資產

　　30%的;股權激勵計劃和法律、行政法規(guī)或《上市公司章程指引》規(guī)定的，以及股東大會

　　以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項，應當由出

　　席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　7.ABCD

　　【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。清算組在清算期間行使下列職權：(1)清

　　理公司財產，分別編制資產負債表和財產清單;(2)通知、公告?zhèn)鶛嗳?(3)處理與清算

　　有關的公司未了結的業(yè)務;(4)清繳所欠稅款以及清算過程中產生的稅款;(5)清理債權、

　　債務;(6)處理公司清償債務后的剩余財產;(7)代表公司參與民事訴訟活動。

　　8.ABC

　　【解析】會計報表審計過程包括計劃階段、實施審計階段和審計完成階段。

　　9.ABCD

　　【解析】無形資產主要包括商標權、專利權、著作權、專有技術、土地使用權、商譽、特

　　許經營權、開采權等。

　　10.AB

　　【解析】國家股和國有法人股的性質均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。

　　11.ABCD

　　【解析】本題考查關聯(lián)方所包括的具體內容。

　　12.ABCD

　　【解析】本題考查認股權證籌資的特點。

　　13.ABCD

　　【解析】保薦機構推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應當向中國證監(jiān)會提交發(fā)行保薦書、保薦代表

　　人專項授權書、發(fā)行保薦工作報告以及中國證監(jiān)會要求的其他與保薦業(yè)務有關的文件。14.ABC

　　【解析】選項D應該是發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市公司首

　　次公開發(fā)行股票的基本條件。

　　15.AC

　　【解析】發(fā)行保薦工作報告的必備內容包括項目運作流程、項目存在問題及其解決情況。

　　16.ABCD

　　【解析】本題考查詢價對象的概念。

　　17.ABCD

　　【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。

　　18.ABCD

　　【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票網下發(fā)行電子化業(yè)務的概念。

　　19.ABCD

　　【解析】發(fā)行人應披露董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術人員的兼職情況及所兼職

　　單位與發(fā)行人的關聯(lián)關系。沒有兼職的，應予以聲明。

　　20.ABCD

　　【解析】為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦機構、證券服務機構

　　及其人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，中國證監(jiān)會可依法采取責令

　　改正、監(jiān)管談話、出具警示函、記人誠信檔案等監(jiān)管措施。

　　21.ABCD

　　【解析】本題考查發(fā)行公告的內容。

　　22.AD

　　【解析】本題考查上市公司非公開發(fā)行股票，應當符合的條件。

　　23.BCD

　　【解析】本題考查增發(fā)的發(fā)行方式。

　　24.AD

　　【解析】本題考查上市公司非公開發(fā)行證券申請文件的相關內容。選項B應該是發(fā)行人

　　最近l年的財務報告和審計報告及最近l期的財務報告;選項C應該是最近3年及l(fā)期

　　的比較式財務報表(包括合并報表和母公司報表)。

　　25.ABCD

　　【解析】本題考查可轉換公司債券轉股期或行權期的相關介紹。

　　26.ABC

　　【解析】本題考查發(fā)行可轉換公司債券凈資產要求。選項D應該是發(fā)行分離交易的可轉

　　換公司債券的上市公司，其最近l期未經審計的凈資產不低于人民幣15億元。

　　27.ABC

　　【解析】通常情況下，可轉換公司債券贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越低，

　　贖回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人。相反，贖回期限越短、轉換比率越高、贖回

　　價格越高，贖回的期權價值就越小，越有利于轉債持有人。

　　28.ACD

　　【解析】選項B應該是注冊資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產不低于5

　　億元人民幣。

　　29.ABCD

　　【解析】本題考查影響國債銷售價格的因素。

　　30.BC

　　【解析】選項A應該是近2年沒有違法和重大違規(guī)行為;選項D應該是單個投資人持有

　　量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%。

　　31.AB

　　【解析】選項C應該是具有中國法人資格，實收資本與凈資產均不少于人民幣2000萬

　　元。選項D應該是最近3年在稅務、工商、金融等行政管理機關，以及自律組織、商業(yè)

　　銀行等機構無不良誠信記錄。

　　32.ACD

　　【解析】選項B應該是凈資產不少于4億元人民幣。

　　33.ABCD

　　【解析】本題考查境內上市外資股的發(fā)行準備。境內上市外資股的發(fā)行準備包括實施企業(yè)改組方案、選聘中介機構、盡職調查、提供法律意見、資產評估、財務審計、設立公

　　司、提供發(fā)行股票的申請材料、核準。

　　34.ABD

　　【解析】本題考查在中國香港創(chuàng)業(yè)板上市，新申請人的附屬公司獲準更改其財政年度期

　　間需滿足的條件。

　　35.ABCD

　　【解析】本題考查國際推介的主要內容。

　　36.BD

　　【解析】按目標公司董事會是否抵制劃分，收購可以分為善意收購和敵意收購。

　　37.ABCD

　　【解析】本題考查上市公司實施重大資產重組，應當遵循的原則。

　　38.BCD

　　【解析】選項A應該是公司及其主要股東近3年無重大違法違規(guī)記錄。

　　39.ABCD

　　【解析】本題考查向外商轉讓上市公司國有股和法人股應遵循的原則。

　　40.ABD

　　【解析】本題考查個人申請注冊登記為財務顧問主辦人的，要求具備的資格條件。選項

　　C應該是最近24個月未因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀律處分。

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