11.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第六條的規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司應(yīng)當(dāng)組織機(jī)構(gòu)健全、運(yùn)行良好。下列錯(cuò)誤的是：( )。

　　A.公司章程合法有效，股東大會、董事會、監(jiān)事會和獨(dú)立董事制度健全，能夠依法有效履行職責(zé)。

　　B.公司內(nèi)部控制制度健全，能夠有效保證公司運(yùn)行的效率、合法合規(guī)性和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性;內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。

　　C.現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，不存在違反《公司法》第148條、第149條規(guī)定的行為，且最近24個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個(gè)月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。

　　D.上市公司與控股股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠自主經(jīng)營管理。最近24個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為。

　　12.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，對于可轉(zhuǎn)換公司債券的期限下列錯(cuò)誤的是( )。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為1年，最長期限為6年。

　　B.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為6個(gè)月，無最長期限限制。

　　C.認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月。

　　D.募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限不得調(diào)整。

　　13.影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素以下幾點(diǎn)說法錯(cuò)誤的是：( )。

　　A.票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價(jià)值越低;反之，票面利率越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價(jià)值越高。

　　B.轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，期權(quán)價(jià)值越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越低;反之，轉(zhuǎn)股價(jià)格越低，期權(quán)價(jià)值越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。

　　C.股票波動率是影響期權(quán)價(jià)值的一個(gè)重要因素，股票波動率越大，期權(quán)的價(jià)值越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越第;反之，股票波動率越低，期權(quán)的價(jià)值越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。

　　D.回售條款。通常情況下，回售期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、回售價(jià)格越高，回售的期權(quán)價(jià)值就越大;相反，回售期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、回售價(jià)格越低，回售的期權(quán)價(jià)值就越小。

　　14.申請發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)按要求編制申請文件，按照《證券法》的規(guī)定持續(xù)公開信息。發(fā)行可交換公司債券申請文件目錄如下：( )。

　　A.相關(guān)責(zé)任人簽署的募集說明書;保薦人出具的發(fā)行保薦書

　　B.發(fā)行人關(guān)于就預(yù)備用于交換的股票在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)設(shè)定擔(dān)保并辦理相關(guān)登記手續(xù)的承諾

　　C.評級機(jī)構(gòu)出具的債券資信評級報(bào)告

　　D.公司債券受托管理協(xié)議和公司債券持有人會議規(guī)則

　　15.為發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供服務(wù)的注冊會計(jì)師的職責(zé)包括下列哪幾項(xiàng)：( )。

　　A.如果最近3年的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的，則所涉及的事項(xiàng)應(yīng)對發(fā)行人無重大影響或影響已經(jīng)消除，違反合法性、公允性和一貫性的事項(xiàng)應(yīng)已糾正

　　B.發(fā)行人應(yīng)在申請文件中提供最近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，以及由注冊會計(jì)師就非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告涉及的事項(xiàng)是否已消除或糾正所出具的補(bǔ)充意見

　　C.注冊會計(jì)師還應(yīng)負(fù)責(zé)可轉(zhuǎn)換公司債券上市后的持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會計(jì)年度，自上市之日算起。

　　D.上市公司在報(bào)送可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供由注冊會計(jì)師出具的有關(guān)前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告

　　16.上市公司出現(xiàn)下列哪些情形之一的，證券交易所暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市：( )。

　　A.公司情況發(fā)生重大變化不符合可轉(zhuǎn)換公司債券上市條件。

　　B.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用。

　　C.未按照可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法履行義務(wù)。

　　D.公司最近三年連續(xù)虧損。

　　17.上市公司出現(xiàn)( )情形之一的，證券交易所暫停其可轉(zhuǎn)債上市。

　　A公司有重大違法行為

　　B發(fā)行可轉(zhuǎn)債所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用

　　C未按照可轉(zhuǎn)債募集辦法履行義務(wù)

　　D公司最近3年連續(xù)虧損

　　18.關(guān)于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的下列規(guī)定說法正確的是：( )。

　　A.《證券法》第十六條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣 5 000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6 000萬元。

　　B.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第二十七條規(guī)定，發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元。

　　C.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%;扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以高者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)。

　　D.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會計(jì)年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息(若其最近3個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于 6%，則可不作此現(xiàn)金流量要求)。

　　19.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的描述正確的是( )。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。

　　B.轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，持有者是債權(quán)人。

　　C.轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系，持有者由債權(quán)人轉(zhuǎn)變成了股權(quán)所有者。

　　D.在價(jià)值形態(tài)上，可轉(zhuǎn)換公司債券賦予投資者在股票上漲到一定價(jià)格條件下轉(zhuǎn)換成發(fā)行人普通股票的權(quán)益，即看漲期權(quán)的價(jià)值。

　　20.國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要有( )。

　　A.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售

　　B.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式

　　C.全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行

　　D.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合

　　21.上市公司向證券交易所申請可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：( )。

　　A.上市報(bào)告書(申請書)

　　B.申請上市的董事會和股東大會決議

　　C.按照有關(guān)規(guī)定編制的上市公告書;保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書

　　D.發(fā)行結(jié)束后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告

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