二、多項(xiàng)選擇題

　　1.發(fā)行人應(yīng)披露( )做出的重要承諾及其履行情況。

　　A持有5%以上股份的主要股東

　　B作為股東的董事

　　C作為股東的監(jiān)事

　　D作為股東的高級(jí)管理人員

　　2.發(fā)行人應(yīng)披露( )的兼職情況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　A董事

　　B監(jiān)事

　　C高級(jí)管理人員

　　D核心技術(shù)人員

　　3.首次公開發(fā)行股票信息披露的方式主要包括下列哪幾項(xiàng)：( )。

　　A.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息刊登在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊

　　B.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息刊登在中國證監(jiān)會(huì)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站

　　C.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息置備于中國證監(jiān)會(huì)指定的場(chǎng)所，供公眾查閱

　　D.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息打印成冊(cè)分發(fā)給戰(zhàn)略投資者投資者

　　4.中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)( )等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。

　　A.金融 B.外貿(mào) C.房地產(chǎn) D.旅游

　　5.發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露設(shè)立以來股本的形成及其變化和重大資產(chǎn)重組情況，包括：( )。A.其具體內(nèi)容

　　B.所履行的法定程序

　　C.對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)、管理層的影響

　　D.對(duì)實(shí)際控制人及經(jīng)營業(yè)績(jī)的影響

　　6.發(fā)行人應(yīng)披露其所處行業(yè)的基本情況，包括但不限于下列哪些項(xiàng)：( )。

　　A.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局和市場(chǎng)化程度、行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場(chǎng)份額、進(jìn)人本行業(yè)的主要障礙、市場(chǎng)供求狀況及變動(dòng)原因、行業(yè)利潤水平的變動(dòng)趨勢(shì)及變動(dòng)原因等

　　B.影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)替代、行業(yè)發(fā)展瓶頸、國際市場(chǎng)沖擊等

　　C.發(fā)行人所處行業(yè)與上、下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性，上、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響

　　D.發(fā)行人還應(yīng)披露其在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，包括發(fā)行人的市場(chǎng)占有率、近5年的變化情況及未來變化趨勢(shì)、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的簡(jiǎn)要情況等。

　　7.發(fā)行人應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)意見類型。財(cái)務(wù)報(bào)表被出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留審計(jì)意見的，應(yīng)全文披露審計(jì)報(bào)告正文以及( )對(duì)強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)的詳細(xì)說明。

　　A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.資產(chǎn)評(píng)估師 D.注冊(cè)會(huì)計(jì)師

　　8.根據(jù)《證券法》第十五條的規(guī)定，上市公司發(fā)行新股還必須滿足下列要求：( )。

　　A.公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。

　　B.改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)證監(jiān)會(huì)作出決議。

　　C.改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。

　　D.擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的，不得公開發(fā)行新股。

　　9.關(guān)于報(bào)表披露，下列說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露最近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

　　B發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

　　C發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　D發(fā)行人應(yīng)披露財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)、合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍及變化情況

　　10.發(fā)行人目前存在重大( )的，應(yīng)說明對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。

　　A擔(dān)保

　　B訴訟

　　C或有事項(xiàng)

　　D重大期后事項(xiàng)

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