11.當(dāng)發(fā)行人披露基于盈利預(yù)測的發(fā)行市盈率時(shí)，每股收益的計(jì)算方法是(　　)。

　　A.按發(fā)行前一年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算

　　B.按發(fā)行當(dāng)年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算

　　C.按發(fā)行前一年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算

　　D.按發(fā)行當(dāng)年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核的、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤預(yù)測數(shù)除以發(fā)行后總股本計(jì)算

　　12.股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的(　　)以上通過。

　　A.1/3

　　B.1/2

　　C.2/3

　　D.3/4

　　13.關(guān)于增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程，下列不屬于發(fā)行階段主承銷商和發(fā)行人應(yīng)提交的材料的是(　　)。

　　A.中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件

　　B.經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核的全部發(fā)行申報(bào)材料

　　C.上市報(bào)告書

　　D.發(fā)行的預(yù)計(jì)時(shí)間安排

　　14.轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通殷的市場價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值�？赊D(zhuǎn)換公司債券

　　有一定的轉(zhuǎn)換期限，在不同時(shí)點(diǎn)上，股票價(jià)格(　　)，轉(zhuǎn)換價(jià)值(　　)。

　　A.相同相同

　　B.相同不同

　　C.不同相同

　　D.不同不同

　　15.對于持有者而言，由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價(jià)格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實(shí)際上相當(dāng)于以轉(zhuǎn)股價(jià)格為期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的(　　)。

　　A.歐式買權(quán)

　　B.美式買權(quán)

　　C.美式賣權(quán)

　　D.歐式賣權(quán)

　　16.可交換公司債券是(　　)發(fā)行的公司債券。

　　A.上市公司

　　B.上市公司的股東

　　C.上市公司的債權(quán)人

　　D.上市公司的股東或上市公司的債權(quán)人

　　17.在場內(nèi)掛牌分銷的程序中，投資者在買入債券時(shí)，(　　)繳納傭金，證券交易所(　　)向代理機(jī)構(gòu)收取買賣國債的經(jīng)手費(fèi)用。

　　A.需要需要

　　B.需要不需要

　　C.不需要需要

　　D.不需要不需要

　　18.短期融資券是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過(　　)天的有價(jià)證券。

　　A.90

　　B.150

　　C.240

　　D.365

　　19.在證券公司債券的條款設(shè)計(jì)要求中，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請債權(quán)代理人，以下不能成為債權(quán)代理人的是(　　)。

　　A.基金管理公司

　　B.信托投資公司

　　C.證券公司

　　D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　20.下列所述不屬于在境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備中盡職調(diào)查的主要作用的是(　　)。

　　A.使中介機(jī)構(gòu)增強(qiáng)對企業(yè)的了解，以便發(fā)現(xiàn)問題

　　B.杜絕違規(guī)操作的存在

　　C.使中介機(jī)構(gòu)掌握有關(guān)企業(yè)的第一手資料，真實(shí)地寫出招股說明書和其他相關(guān)材料

　　D.盡職調(diào)查要求中介機(jī)構(gòu)必須真正盡到自己的責(zé)任，充分核實(shí)企業(yè)提供的材料，減少工作中的失誤，同時(shí)免除因調(diào)查不充分而可能導(dǎo)致的責(zé)任追究