期貨投資者保障基金管理暫行辦法

第一章　總　　則

　　第一條 為保護期貨投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《期貨交易管理條例》，制定本辦法。

　　第二條 期貨投資者保障基金(以下簡稱保障基金)是在期貨公司嚴重違法違規(guī)或者風險控制不力等導致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴重危及社會穩(wěn)定和期貨市場安全時，補償投資者保證金損失的專項基金。

　　第三條 期貨交易活動實行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投資風險自擔的原則。

　　投資者在期貨投資活動中因期貨市場波動或者投資品種價值本身發(fā)生變化所導致的損失，由投資者自行負擔。

　　第四條 保障基金按照取之于市場、用之于市場的原則籌集。

　　第五條 保障基金由中國證監(jiān)會集中管理、統(tǒng)籌使用。

　　第六條 保障基金的管理和運用遵循公開、合理、有效的原則。

　　第七條 保障基金的使用遵循保障投資者合法權(quán)益和公平救助原則，實行比例補償。

第二章　保障基金的籌集

　　第八條 保障基金管理機構(gòu)應當以保障基金名義設立資金專用賬戶，專戶存儲保障基金。

　　第九條 保障基金的啟動資金由期貨交易所從其積累的風險準備金中按照截至2006年12月31日風險準備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

　　保障基金的后續(xù)資金來源包括：

　　(一)期貨交易所按其向期貨公司會員收取的交易手續(xù)費的百分之三繳納;

　　(二)期貨公司從其收取的交易手續(xù)費中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納;

　　(三)保障基金管理機構(gòu)追償或者接受的其他合法財產(chǎn)。

　　對于因財務狀況惡化、風險控制不力等存在較高風險的期貨公司，應當按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證監(jiān)會根據(jù)期貨公司風險狀況確定。期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業(yè)成本中列支。

　　第十條 期貨交易所應當在本辦法實施之日起1個月內(nèi)，將應當繳納的啟動資金劃入保障基金專戶。

　　期貨交易所、期貨公司應當按季度繳納后續(xù)資金。期貨交易所應當在每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，繳納前一季度應當繳納的保障基金，并按照本辦法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應當繳納的保障基金。

　　第十一條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金：

　　(一)保障基金總額達到8億元人民幣;

　　(二)期貨交易所、期貨公司遭受重大突發(fā)市場風險或者不可抗力。

　　保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，由中國證監(jiān)會根據(jù)期貨市場發(fā)展狀況、市場風險水平等情況調(diào)整確定。

　　第十二條 鼓勵保障基金來源多元化，保障基金可以接受社會捐贈和其他合法財產(chǎn)。

　　保障基金產(chǎn)生的利息以及運用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬保障基金。

第三章 保障基金的管理和監(jiān)管

　　第十三條 中國證監(jiān)會、財政部可以指定相關機構(gòu)作為保障基金管理機構(gòu)，代為管理保障基金。

　　第十四條 對保障基金的管理應當遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。

　　保障基金的資金運用限于銀行存款、購買國債、中央銀行債券(包括中央銀行票據(jù))和中央級金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國證監(jiān)會和財政部批準的其他資金運用方式。

　　第十五條 保障基金應當實行獨立核算，分別管理，并與保障基金管理機構(gòu)管理的其他資產(chǎn)有效隔離。

　　保障基金管理機構(gòu)應當定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經(jīng)會計師事務所審計后，報送中國證監(jiān)會和財政部。

　　第十六條 保障基金管理機構(gòu)、期貨交易所及期貨公司，應當妥善保存有關保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料，確保財務記錄和檔案完整、真實。

　　第十七條 財政部負責保障基金財務監(jiān)管。保障基金的年度收支計劃和決算報財政部批準。

　　第十八條 中國證監(jiān)會負責保障基金業(yè)務監(jiān)管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進行定期核查。

　　中國證監(jiān)會定期向保障基金管理機構(gòu)通報期貨公司總體風險狀況。存在較高風險的期貨公司應當每月向保障基金管理機構(gòu)提供財務監(jiān)管報表。

　　相關推薦：

　　期貨從業(yè)資格考試法律法規(guī)知識點概括精選

　　期貨從業(yè)考試《法律法規(guī)》往年試題整合匯總