四、綜合題(本類題共2題)

　　51 XYZ股份有限公司由甲、乙兩個發(fā)起人于2004年發(fā)起設立，后經核準向社會公開募集股份并于2008年在上海證券交易所上市。其股本總額為20000萬元。2011年發(fā)生如下事項：

　　(1)5月8日召開的公司董事會通過如下決議：

　�、俑鶕�(jù)公司產品市場營銷業(yè)務發(fā)展的需要，決定增設市場開發(fā)部;

　�、诟鶕�(jù)總經理A的提名，解聘財務負責人C的職務，聘任監(jiān)事D兼任財務負責人;

　�、蹧Q定發(fā)行公司債券，責成總經理A準備相關文件資料報送有關部門核準。

　　(2)5月20日召開的股東大會通過如下決議：

　　①2010年稅后利潤為5000萬元，公司已累計提取法定公積金8000萬元(以前年度均為盈利)，公司決定不再提取法定公積金和任意公積金;

　�、谶x舉股東代表甲、丁和職工代表E為新一屆的監(jiān)事會成員;

　�、蹌佑枚惡罄麧�3000萬元和計入資本公積金的發(fā)行股票溢價收入1000萬元，收購本公司股份1 200萬股，并擬于1年后獎勵給本公司職工。

　　④以非公開發(fā)行的方式向本公司的控股股東甲發(fā)行股份1000萬股。

　　上述向甲股東發(fā)行股票定價基準日為6月1日，發(fā)行價格為每股20元，其前20個交易日公司股票均價為每股25元，6月10日發(fā)行結束，甲股東全部認購，但其欲在2011年7月1日轉讓該股份。

　　2012年5月。H公司、K公司同為某公司的子公司，H公司、K公司通過證券交易所的證券交易分別持有XYZ上市公司2%、3%的股份。

　　H公司、K公司在法定期間內向國務院證券監(jiān)督管理機構和證券交易所報告并公告其持股比例后，繼續(xù)在證券交易所進行交易。當分別持有XYZ上市公司股份10%、20%時，H公司、K公司決定繼續(xù)對XYZ上市公司進行收購.在向國務院證券監(jiān)督管理機構報送上市公司收購報告書之日起15日后，即向XYZ上市公司的所有股東發(fā)出并公告收購該公司全部股份的要約，收購要約約定的收購期限為60天。

　　收購要約期滿，H公司、K公司持有XYZ上市公司的股份達到85%，持有其余15%股份的股東要求H公司、K公司繼續(xù)以收購要約的同等條件收購其股票，遭到拒絕。

　　要求：根據(jù)公司法律制度和證券法律制度的規(guī)定，分析說明以下問題，并說明理由。

　　(1)公司董事會通過增設市場開發(fā)部的決議是否符合規(guī)定?

　　(2)董事會聘任監(jiān)事D為財務負責人是否符合規(guī)定?

　　(3)董事會決議發(fā)行公司債券是否符合規(guī)定?

　　(4)公司決定不再提取法定公積金是否符合規(guī)定?

　　(5)股東大會選舉產生新一屆監(jiān)事會是否符合規(guī)定?

　　(6)收購本公司股份的數(shù)額、所用資金和獎勵職工的時間是否符合規(guī)定?

　　(7)甲公司以非公開發(fā)行股票方式向甲股東發(fā)行的價格是否符合規(guī)定?

　　(8)甲股東在2011年7月1日轉讓該股份的做法是否正確?

　　(9)H公司、K公司是否為一致行動人?

　　(10)收購要約期滿后，XYZ上市公司的股票是否還具備上市條件?

　　(11)H公司、K公司拒絕收購其余15%股份的做法是否合法?

　　參考解析:

　　(1)公司董事會通過增設市場開發(fā)部的決議符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，決定公司內部機構設置，屬于董事會的職權。

　　(2)董事會聘任監(jiān)事D為財務負責人不符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，董事會應根據(jù)經理的提名，聘任和解聘財務負責人.但董事、高級管理人員不得兼任本公司的監(jiān)事。因此，董事會聘任監(jiān)事D為財務負責人違反了規(guī)定。

　　(3)董事會決議發(fā)行公司債券不符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)定.發(fā)行公司債券應由董事會提出方案，股東大會作出決議。本題由該公司董事會作出決議發(fā)行公司債券是不符合規(guī)定的。

　　(4)公司決定不再提取法定公積金不符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司提取法定公積金的比例為稅后利潤的10%，但其累計提取金額達到公司注冊資本的50%時，可不再提取。本題該公司已累計提取法定公積金8000萬元，為公司注冊資本的40%，仍應繼續(xù)提取法定公積金。

　　(5)股東大會選舉產生新一屆監(jiān)事會不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司非職工代表出任的監(jiān)事應由股東大會選舉產生，但職工代表出任的監(jiān)事應由職工民主選舉產生。

　　(6)首先，收購本公司股份的數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%。本題該公司收購用于獎勵本公司職工的股份為其已發(fā)行股份總額的6%，是不符合規(guī)定的。其次，用于收購的資金不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，用于收購的資金應當從公司的稅后利潤中支出。該公司動用資本公積金收購股份也是不符合規(guī)定的。最后，收購股份獎勵職工的時間不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，用于獎勵職工所收購的股份應當在1年內轉讓給職工。該公司擬于1年后轉讓給職工不符合規(guī)定。

　　(7)甲公司以非公開發(fā)行股票方式向甲股東發(fā)行的價格不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司非公開發(fā)行股票的，發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。本題中，定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%為25×90%=22.5(元)，而發(fā)行價格為20元，低于了該價格，不符合規(guī)定。

　　(8)甲股東在2011年7月1日轉讓該股份的做法不正確。根據(jù)規(guī)定.上市公司非公開發(fā)行股票的，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起，控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內不得轉讓。本題中。2011年7月1日距離本次發(fā)行結束之日2011年6月10日尚不足36個月，因此是不得轉讓的。

　　(9)H公司、K公司是一致行動人。按規(guī)定，如果沒有相反證據(jù).投資者受同一主體控制的為一致行動人。本題H公司、K公司同為某公司的子公司，共同收購XYz上市公司股票，屬于一致行動人。

　　(10)收購要約期滿后.XYZ上市公司的股票不再具備上市條件。按規(guī)定，一致行動人應當合并計算其所持有的股份，投資者計算其所持有的股份應當包括登記在其名下的股份，也包括登記在其一致行動人名下的股份。收購要約期滿后，H公司、K公司收購的股份達到85%，社會公眾持有的流通股只有15%，少于股份總數(shù)的25%，股權分布不符合上市條件，應當由證券交易所決定終止上市交易。

　　(11)H公司、K公司拒絕收購其余15%的股份不合法。收購期限屆滿，被收購公司的股權分布不符合上市條件，證券交易所決定終止交易時，其他仍持有被收購公司股票的股東，有權向收購要約人以收購要約同等條件出售其股票，收購人應當收購。

　　52A公司是一家有限責任公司，由甲、乙、丙三位股東設立。股東會決定，公司不設立董事會和監(jiān)事會，由大股東甲擔任公司執(zhí)行董事兼任公司監(jiān)事，執(zhí)行董事為公司法定代表人。

　　2012年1月16日，A公司與B公司簽訂買賣合同。合同約定A公司一次性從B公司購人商品1000件，每件價格0.23萬元。B公司分別于2月10日和3月10日分兩次向公司供貨，數(shù)量分別為800件和200件。每次貨到后3日內，以貨幣付清全部貨款。該合同由雙方法定代表人簽字并加蓋雙方單位的合同專用章。

　　1月17日，雙方補簽一份擔保合同，合同約定A公司于1月30日前一次性向B公司預付定金40萬元。1月20 日，A公司財務科開出轉賬支票，1月28日將該支票交付B公司。

　　2月10日，B公司按合同約定向A公司發(fā)貨共800件，并為此支付運費10萬元。A公司收貨后提出以下異議：

　　(1)公司法定代表人在簽訂該項合同時，超越了權限。股東會決議規(guī)定：公司每筆超過100萬元的經營業(yè)務均應由股東會討論通過后方能實施，與B公司的合同，甲作為公司法定代表人事先未向股東會提請討論，故合同無效，責任應由甲個人承擔。

　　(2)該合同預付的定金數(shù)額不符合《合同法》規(guī)定，故擔保無效。B公司應退回定金。

　　(3)貨物公司可以收下，但公司拒絕付款。

　　(4)發(fā)生的運費部分，事先在合同中未規(guī)定由哪一方承擔，故公司拒絕支付。

　　以上糾紛，雙方多次協(xié)商無結果，B公司決定暫停按期向對方發(fā)第二批貨物，并就A公司提出的有關問題向法院提起訴訟。

　　要求：根據(jù)以上的情況及有關規(guī)定，回答下列問題。

　　(1)A公司不設立董事會和監(jiān)事會是否合法?甲擔任公司執(zhí)行董事兼任公司監(jiān)事是否合法?執(zhí)行董事為公司法定代表人是否合法?并分別說明理由。

　　(2)A公司與B公司的買賣合同是否有效?并說明理由。

　　(3)定金合同是否有效?如果有效，那么從何時生效?并分別說明理由。

　　(4)如雙方無法達成補充協(xié)議，運費應由誰承擔?并說明理由。

　　參考解析:

　　(1)①A公司不設立董事會和監(jiān)事會合法。根據(jù)規(guī)定，股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責任公司可以不設董事會和監(jiān)事會。

　�、诩讚喂緢�(zhí)行董事兼任公司監(jiān)事不合法。根據(jù)規(guī)定，董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

　�、蹐�(zhí)行董事為公司法定代表人合法。根據(jù)規(guī)定，公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經理擔任。

　　(2)買賣合同有效。根據(jù)規(guī)定，企業(yè)法人的法定代表人超越權限簽訂的合同，除相對人知道或應當知道其超越權限的以外，該代表行為有效。

　　(3)①定金合同有效。根據(jù)規(guī)定，定金應當以書面形式約定，當事人應當在定金合同中約定交付定金的期限，定金的數(shù)額不得超過主合同標的額的20%。在本題中，雙方以書面形式明確約定于1月30日前交付定金，合同標的額為230萬元，雙方約定的定金數(shù)額低于主合同標的額的20%，是符合規(guī)定的。

　�、诙ń鸷贤瑥�1月28日生效。根據(jù)規(guī)定.定金合同從實際交付定金之日起生效。

　　(4)運費由B公司承擔。根據(jù)規(guī)定，當事人對合同內容沒有約定，不能達成補充協(xié)議且不能按合同有關條款或交易習慣確定的，就依據(jù)法律規(guī)定確定。履行費用的負擔不明確的，由履行義務的一方承擔。

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