違反《外匯管理條例》的法律責(zé)任

　　【考情分析】

　　考頻：★

　　2013年單選

　　【本節(jié)目錄】

　　1.逃匯、套匯的法律責(zé)任

　　2.擾亂外匯出入境管理秩序的法律責(zé)任

　　3.破壞外匯市場秩序的法律責(zé)任

　　4.外匯管理機關(guān)工作人員違法的法律責(zé)任

　　【高頻考點】：違反《外匯管理條例》的法律責(zé)任

　　(一)逃匯、套匯的法律責(zé)任

　　違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　(二)擾亂外匯出入境管理秩序的法律責(zé)任

　　1.非法匯匯、結(jié)匯、攜匯的法律責(zé)任

　　違反規(guī)卑格外匯匯人境內(nèi)的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，處違法金額30% 以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

　　2. 違反外債管理的法律責(zé)任

　　有擅自對外借款、在境外發(fā)行債券或者提供對外擔(dān)保等違反外債管理行為的，由外匯管理機關(guān)給予警告，處違法金額30%以下的罰款。

　　3. 違反流入資本用途的法律責(zé)任

　　違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

　　(三)破壞外匯市場秩序的法律責(zé)任

　　1. 非金融機構(gòu)違法經(jīng)營外匯的法律責(zé)任

　　2. 金融機構(gòu)違法經(jīng)營外匯的法律責(zé)任

　　(四)外匯管理機關(guān)工作人員違法的法律責(zé)任

　　外匯管理機關(guān)工作人員徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任;尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予處分。

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