上市公司組織機構(gòu)的特別規(guī)定

　　【考情分析】

　　考頻：★★★

　　2013年多選，2011年多選，2011年判斷

　　【本節(jié)目錄】

　　1.增加股東大會特別決議事項

　　2.上市公司設(shè)立獨立董事

　　3.上市公司設(shè)立董事會秘書

　　4.增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度

　　【高頻考點】：上市公司組織機構(gòu)的特別規(guī)定

　　上市公司，是指其股票在證券交易所上市交易的股扮有限公司�！豆痉ā穼ι鲜泄窘M織及活動原則的特別規(guī)定，主要包括以下幾個方面：

　　(一)增加股東大會特別決議事項

　　上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

　　(二)上市公司設(shè)立獨立董事

　　獨立董事，是指既不是公司股東，又不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與其受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關(guān)系的董事。獨立董事除了應(yīng)履行董事的—般職責(zé)外，主要職責(zé)在于對控股股東及其選任的上市公司的董事、高級管理人員，以及其與公司進行的關(guān)聯(lián)交易等進行監(jiān)督。中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)發(fā)[2001] 102號)的通知，要求上市公司建立獨立董事制度。獨立董事應(yīng)當(dāng)具備與其行使職權(quán)相適應(yīng)的任職條件。擔(dān)任獨立董事應(yīng)當(dāng)符合卞列基本條件：(1)根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格;(2)具有本《指導(dǎo)意見》所要求的獨立性;(3)具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則;(4)具有5年以上法律、經(jīng)濟或者其他履行獨立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗;(5) 公司章程規(guī)定的其他條件。

　　下列人員不得擔(dān)任獨立董事：(1)在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等;主要社會關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);(2)直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1% 以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬;(3)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬;(4)最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項所列舉情形的人員;(5)為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員;(6)公司章程規(guī)定的其他人員;(7)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他人員。

　　獨立董事除依法行使股份有限公司董事的職權(quán)外，還行使下列職權(quán)：對公司關(guān)聯(lián)交易、聘用或者解聘會計師事務(wù)所等重大事項進行審核并發(fā)表獨立意見;就上市公司董事、高級管理人員的提名、任免、報酬、考核事項以及其認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項發(fā)表獨立意見。獨立董事發(fā)表的獨立意見應(yīng)當(dāng)作成記錄，并經(jīng)獨立董事書面簽字確認(rèn)。股東有權(quán)査閱獨立董事發(fā)表的獨立意見。

　　(三)上市公司設(shè)立董事會秘書

　　董事會秘書是指掌管董事會文件并協(xié)助董事會成員處理日常事務(wù)的人員。董事會秘書是董事會設(shè)置的服務(wù)席位，既不能代表董事會，也不能代表董事長。上市公司董事會秘書是公司的高級管理人員，承擔(dān)法律、行政法規(guī)以及公司章程對公司高級管理人員所要求的義務(wù)，享有相應(yīng)的工作職權(quán)，獲得相應(yīng)的拫酬。上市公司設(shè)立董事會秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股權(quán)管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。

　　(四)增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度

　　上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項提交上市公司股東大會審議。這里所稱關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指上市公司的董事與董事會決議事項所涉及的企業(yè)之間存在直接或者間接的利益關(guān)系。

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