五、預(yù)付卡

　　(一)預(yù)付卡的限額和期限

　　預(yù)付卡不具有透支功能。過期余額可延期、激活、換卡等方式繼續(xù)使用。

　　(二)預(yù)付卡的使用

　　1.不得用于或變相用于提取現(xiàn)金，

　　2.不得用于購買、交換非本發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付卡、單一行業(yè)卡及其他商業(yè)預(yù)付卡或向其充值，

　　3.卡內(nèi)資金不得向銀行賬戶或向非本發(fā)卡機(jī)構(gòu)開立的網(wǎng)絡(luò)支付賬戶轉(zhuǎn)移。

　　(三)預(yù)付卡的發(fā)卡機(jī)構(gòu)

　　預(yù)付卡資金，不屬于發(fā)卡機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)不得挪用、擠占。

　　六、結(jié)算方式(2012、2010、2009考)

　　(一)匯兌

　　1.匯兌一般在異地結(jié)算中使用。

　　2.匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。(收賬通知是銀行將款項(xiàng)確已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的憑據(jù))。

　　(二)托收承付(2008、2009、2010考)

　　1.結(jié)算起點(diǎn)：托收承付結(jié)算款項(xiàng)的每筆金額起點(diǎn)為10000元，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點(diǎn)為1000元。

　　2.辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng);代銷、寄銷、賒銷商品的款項(xiàng)不得辦理托收承付結(jié)算。

　　3.使用單位——單位之間異地商品交易使用

　　【提示】托收承付、商業(yè)匯票、國內(nèi)信用證僅限于單位使用(個(gè)體工商戶和個(gè)人不得使用);匯兌、委托收款、銀行匯票、銀行本票、支票：單位和個(gè)人均可使用。

　　4.承付期

　　(1)驗(yàn)單付款的承付期為3天，自付款人開戶銀行發(fā)出承付通知次日起計(jì)算;

　　(2)驗(yàn)貨付款的承付期為10天，自運(yùn)輸部門向付款人發(fā)出提貨通知的次日起計(jì)算。

　　5.重辦托收

　　收款人對被無理拒絕付款的托收款項(xiàng)，在收到退回的結(jié)算憑證及其所附單證后，需要委托銀行重辦托收。經(jīng)開戶銀行審查，確屬無理拒絕付款，可以重辦托收。

　　(三)委托收款

　　1.單位、個(gè)人，在同城、異地均可以使用。

　　2.以單位為付款人的，付款人應(yīng)當(dāng)于接到通知的當(dāng)日書面通知銀行付款，如果付款人未在接到通知的次日起3日內(nèi)通知銀行付款的，視為同意付款。以銀行為付款人的，銀行應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日將款項(xiàng)主動支付給收款人。

　　(四)國內(nèi)信用證(2009、2010年考)

　　1.只適用于國內(nèi)企業(yè)之間商品交易產(chǎn)生的貨款結(jié)算。

　　2.只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。

　　3.我國信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。

　　4.基本程序中關(guān)注的要點(diǎn)：

　　(1)開證行在決定受理該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向申請人收取不低于開證金額20%的保證金。并可根據(jù)申請人資信情況要求其提供抵押、質(zhì)押或由其他金融機(jī)構(gòu)出具保函。

　　(2)信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，最長不得超過6個(gè)月。

　　(3)信用證到期不獲付款的，議付行可從受益人賬戶收取議付金額。

　　議付：僅限于延期付款信用證。

　　(4)申請人交存的保證金和其存款賬戶余額不足支付的，開證行仍應(yīng)在規(guī)定的付款時(shí)間內(nèi)進(jìn)行付款。對不足支付的部分作逾期貸款處理。

　　七、票據(jù)的一般規(guī)定

　　(一)票據(jù)當(dāng)事人(2009考)

　　1.基本當(dāng)事人——3個(gè)，出票人、付款人和收款人

　　2.非基本當(dāng)事人：包括承兌人、背書人、被背書人、保證人等。

　　(二)票據(jù)的特征

　　(三)票據(jù)權(quán)利與責(zé)任(2011、2010年考)

　　1.票據(jù)的權(quán)利：票據(jù)持票人向票據(jù)債務(wù)人的付款請求權(quán)和追索權(quán)。

　　2.票據(jù)權(quán)利的取得——給付對價(jià)

　　因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據(jù)的，則不受給付對價(jià)的限制。

　　(四)票據(jù)權(quán)利喪失補(bǔ)救(2010考)

　　三種形式進(jìn)行補(bǔ)救：掛失止付、公示催告和普通訴訟。

　　1.掛失止付

　　(1)票據(jù)種類：①已承兌的商業(yè)匯票;②支票;③填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票;④填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票。

　　(2)掛失止付不是票據(jù)喪失后采取的必經(jīng)措施，是一種暫時(shí)的預(yù)防措施，最終要申請公示催告或提起普通訴訟。

　　(3)付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，掛失止付通知書失效。

　　2.公示催告。

　　(1)失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后的3日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向票據(jù)支付地人民法院申請公示催告。

　　(2)申請公示催告的主體必須是可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)的最后持票人。

　　(3)公示催告的期間：國內(nèi)票據(jù)自公告發(fā)布之日起60日，涉外票據(jù)可根據(jù)具體情況適當(dāng)延長，但最長不得超過90日。

　　(4)在公示催告期間，轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為無效。

　　(五)票據(jù)權(quán)利時(shí)效：劃分為2年、6個(gè)月、3個(gè)月。

　　票據(jù)權(quán)利不行使消滅(了解)

　　(六)關(guān)于提示付款期限。

　　(1)見票即付的票據(jù)(銀行匯票)，自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款;

　　(2)定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的票據(jù)(商業(yè)匯票)，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款;

　　(3)銀行本票，自出票日起2個(gè)月內(nèi)提示付款;

　　(4)支票，自出票日起10日內(nèi)提示付款。

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