6.3 財(cái)務(wù)規(guī)劃

　　一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資等財(cái)務(wù)安排問題。

　　6.3.1 現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理

　　1、現(xiàn)金管理

　　現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：

　　(1) 滿足日常的、周期性支出的需求;、

　　(2) 滿足應(yīng)急資金的需求;

　　(3) 滿足未來消費(fèi)的需求;

　　(4) 滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。

　　現(xiàn)金預(yù)算是幫助客戶達(dá)到短期財(cái)務(wù)目標(biāo)的需要。

　　預(yù)算編制的程序包括：

　　(1) 設(shè)定長(zhǎng)期理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)。

　　(2) 預(yù)測(cè)年度收入。

　　(3) 算出年度支出預(yù)算目標(biāo)。

　　年度收入-年儲(chǔ)蓄目標(biāo)=年度支出預(yù)算

　　(4) 對(duì)預(yù)算進(jìn)行控制與差異分析

　�、� 預(yù)算的控制

　　建議客戶在銀行開立三種類型的帳戶：一是定期投資帳戶;二是扣款帳戶;三是信用卡帳戶。

　�、� 預(yù)算與實(shí)際的差異分析

　　每月按照預(yù)算科目記賬，可以得出世紀(jì)的收入、費(fèi)用支出、資本支出與儲(chǔ)蓄及預(yù)算金額的比較。

　　應(yīng)急資金管理。

　�、� 以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來衡量緊急預(yù)備金的應(yīng)變能力。

　�、� 緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式

　　緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲(chǔ)備：一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金;二是利用貸款額度。

　　2、消費(fèi)管理

　　消費(fèi)的合理性與客戶的收入、資產(chǎn)水平、家庭狀況、實(shí)際需要等因素相關(guān)。在消費(fèi)管理中要注意以下幾個(gè)方面：

　　(1) 即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)，也就是理財(cái)從儲(chǔ)蓄開始。

　　(2) 消費(fèi)支出的預(yù)期。

　　(3) 孩子的消費(fèi)。孩子消費(fèi)問題是國(guó)內(nèi)不合理消費(fèi)最多的地方。

　　(4) 住房汽車等大額消費(fèi)額。

　　(5) 保險(xiǎn)消費(fèi)。

　　3、債務(wù)管理

　　(1)在有效債務(wù)管理中，應(yīng)先算好可負(fù)擔(dān)的額度，再擬定償債計(jì)劃，按計(jì)劃還清負(fù)債。

　　在選擇銀行貸款時(shí)應(yīng)該考慮的因素有：

　�、� 貸款需求

　�、� 家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力

　�、� 預(yù)期收支情況

　　④ 還款能力

　　⑤ 合理選擇貸款種類和擔(dān)保方式

　�、� 選擇貸款期限與首期用款及還款方式

　�、� 信貸策劃特殊情況的處理

　　(2)在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力即貸款能力取決于一下特點(diǎn)：

　　① 客戶收入能力

　�、� 客戶資產(chǎn)價(jià)值

　　(4) 在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：

　�、� 債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例

　�、� 債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系

　�、� 債務(wù)支出與家庭收入的合理比例

　�、� 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例

　　⑤ 債務(wù)重組

　　4、現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理的綜合考慮

　　在個(gè)人的理財(cái)規(guī)劃中，現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理的目的是為自己建造一個(gè)財(cái)務(wù)健康、安全的生活體系。

　　6.3.2 保險(xiǎn)規(guī)劃

　　保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，報(bào)喜那人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故引起發(fā)生而造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘和達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

　　1、 制定保險(xiǎn)規(guī)則的原則

　　客戶參加保險(xiǎn)的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩(wěn)定。

　　(1) 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則

　　(2) 量力而行的原則

　　(3) 分析客戶保險(xiǎn)需要，在制定保險(xiǎn)規(guī)劃前應(yīng)考慮以下三個(gè)因素：一是適應(yīng)性;二是客戶經(jīng)濟(jì)支付能力;三是選擇性。

　　2、 保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟

　　(1) 確定保險(xiǎn)標(biāo)的。保險(xiǎn)標(biāo)的是指作為保險(xiǎn)對(duì)象的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益，或者人的壽命和身體。

　　所謂可保利益，是指投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。

　�、� 必須是法律認(rèn)可的利益。

　　② 必須是客觀存在的利益

　　③ 必須是可以衡量的利益。

　　衡量投保人對(duì)被保險(xiǎn)人是否具有可保利益，就要看投保人與被保險(xiǎn)人之間是否尋在合法的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。

　　(2) 選定保險(xiǎn)產(chǎn)品

　　人們?cè)谏�活中面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要為人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。在確定客戶保險(xiǎn)需求和保險(xiǎn)標(biāo)的子厚，就應(yīng)該選擇準(zhǔn)備投保的具體險(xiǎn)種。

　　在確定購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)。還應(yīng)該注意合理搭配險(xiǎn)種，應(yīng)避免重復(fù)投保。

　　(3) 確定保險(xiǎn)金額

　　保險(xiǎn)金額的確定應(yīng)該以財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和人身的評(píng)估價(jià)值為依據(jù)。

　　財(cái)產(chǎn)的價(jià)值比較容易計(jì)算。

　　購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí)可以選擇足額投保，也可以選擇不足額投保。一般說來，投保人會(huì)選擇足額投保。

　　“人的價(jià)值”存在著一些常用的評(píng)估方法，如生命價(jià)值法、財(cái)務(wù)需求法、資產(chǎn)保存法等。這些方法都需要每年重新計(jì)算一次，以便調(diào)整保額。

　　(4) 明確保險(xiǎn)期限

　　對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等保險(xiǎn)品種而言，一般多為中短期保險(xiǎn)合同。

　　3、 保險(xiǎn)規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)

　　保險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

　　(1) 未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

　　(2) 過分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

　　(3) 不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

　　制定一份恰當(dāng)而有效的保險(xiǎn)計(jì)劃，應(yīng)該在相關(guān)專業(yè)人士的幫助和指導(dǎo)下進(jìn)行。

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