3.4信用風(fēng)險(xiǎn)控制

　　3.4.1限額管理

　　限額是指對(duì)某一客戶(hù)(單一法人或集團(tuán)法人)所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，它與金融產(chǎn)品和其他維度信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的具體狀況、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好、經(jīng)濟(jì)資本配置等因素有關(guān)。

　　1.單一客戶(hù)限額管理

　　針對(duì)單一客戶(hù)進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶(hù)的最高債務(wù)承受能力，即客戶(hù)憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力。一般來(lái)說(shuō)，具體決定一個(gè)客戶(hù)(個(gè)人或企業(yè)/機(jī)構(gòu))債務(wù)承受能力的主要因素是客戶(hù)信用等級(jí)和所有者權(quán)益，由此可得：

　　MBC (Maximum Borrowing Capacity)是指最高債務(wù)承受額;

　　EQ (Equity)是指所有者權(quán)益;

　　LM (Lever Modulus)是指杠桿系數(shù);

　　CCR (Customer Credit Rating)是指客戶(hù)資信等級(jí);

　　f (CCR)是指客戶(hù)資信等級(jí)與杠桿系數(shù)對(duì)應(yīng)的函數(shù)系數(shù)。

　　商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶(hù)守信時(shí)不能僅僅根據(jù)客戶(hù)的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶(hù)在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮。

　　在實(shí)際業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行決定客戶(hù)授信額度還受到其他相關(guān)政策的影響，例如銀行的存款政策、客戶(hù)中間業(yè)務(wù)情況、銀行收益情況等。此外，確定客戶(hù)信貸限額還要考慮商業(yè)銀行對(duì)該客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以用客戶(hù)損失限額(Customer Maximum Loss Quota, CMLQ)表示。

　　2.集團(tuán)客戶(hù)限額管理

　　集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”：

　　對(duì)其授信時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

　　l統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制。

　　l掌握充分信息，避免過(guò)度授信。

　　l主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。

　　l盡量少用保證，爭(zhēng)取多用抵押。

　　l授信協(xié)議約定，關(guān)聯(lián)交易必報(bào)。