參考答案及詳細(xì)解析：

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1. C

　　2. C

　　系統(tǒng)解析： 銀行間債券回購(gòu)屬于短期金融工具。

　　3. B

　　4. B

　　系統(tǒng)解析： B

　　5. C

　　6. B

　　系統(tǒng)解析： 銀行的中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　7. D

　　8. A

　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。

　　9. C

　　系統(tǒng)解析： 經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。根 據(jù)經(jīng)濟(jì)資本的定義，可知C 選項(xiàng)正確。

　　10. A

　　11. A

　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能。

　　12. B

　　13. C

　　系統(tǒng)解析： [答案解析]考核同業(yè)存放。

　　14. C

　　系統(tǒng)解析： 根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款的，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下的罰款。

　　15. B

　　系統(tǒng)解析： 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，在其他國(guó)家或地區(qū)(合香港、澳門(mén))設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)、國(guó)際業(yè)務(wù)占相 當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行，應(yīng)自2010 年底起開(kāi)始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，如果屆時(shí)不能達(dá)到中國(guó)銀監(jiān)會(huì) 規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，但不得遲于2013 年底。其他商業(yè)銀行可以自

　　2011 年起自愿申請(qǐng)實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故本題正確答案為B。

　　16. A

　　系統(tǒng)解析： 【參考答案】A

　　【試題分析】債券是發(fā)行機(jī)構(gòu)為籌集資金而向投資者發(fā)行的承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。

　　17. A

　　系統(tǒng)解析： 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類(lèi)。

　　18. A

　　系統(tǒng)解析：

　　19. D

　　系統(tǒng)解析： D[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行法》第39條第l款第(四)項(xiàng)的規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。“同一借款人”應(yīng)該包括同一自然人或同一法人及其控股的，或擔(dān)任負(fù)責(zé)人的子商業(yè)銀行。故C選項(xiàng)說(shuō)法正確。對(duì)同一借款人貸

　　20. B

　　系統(tǒng)解析： 外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的差別點(diǎn)在于存款幣種和具體管理方式。A、C、D三項(xiàng)屬于兩者共同點(diǎn)。

　　21. B

　　22. B

　　系統(tǒng)解析： [答案解析]此題考察期貨交易的概念。需要注意的是，期貨交易與遠(yuǎn)期交易是不同的，期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期交易。

　　23. A

　　系統(tǒng)解析：[答案解析]對(duì)于個(gè)人消費(fèi)額度貸款，質(zhì)押額度一般不超過(guò)借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的90%，抵押額度一般不超過(guò)抵押物評(píng)估價(jià)值的70%;保證額度和信用額度根據(jù)借款人的信用等級(jí)確定。

　　24. A

　　系統(tǒng)解析： 經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。在經(jīng)濟(jì)進(jìn)入高漲階段以后，生產(chǎn) 發(fā)展迅速，市場(chǎng)興旺，社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力上升，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，投資數(shù)額顯著增加，利潤(rùn)激增，這時(shí)， 商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤(rùn)也處于最高水平。

　　25. D

　　系統(tǒng)解析： 【參考答案】D

　　【試題分析】A、B、C 選項(xiàng)中的行為均構(gòu)成洗錢(qián)罪。

　　26. B

　　系統(tǒng)解析： 【參考答案】B

　　【試題分析】通過(guò)銀團(tuán)貸款增進(jìn)對(duì)行業(yè)知識(shí)及客戶(hù)的了解，主要是為了規(guī)避不必要的風(fēng)險(xiǎn)，故B 選項(xiàng)不是銀團(tuán)貸款目的的正確表述。A、C、D 選項(xiàng)均為組織銀團(tuán)貸款的目的。

　　27. D

　　系統(tǒng)解析： 我國(guó)的股票根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的不同，分為A 股、B 股、H 股、N 股等幾種。其中，A 股是以人民幣標(biāo)明面值、以人民幣認(rèn)購(gòu)和進(jìn)行交易、供國(guó)內(nèi)投資者買(mǎi)賣(mài)的股票。故A 選項(xiàng)說(shuō)法 正確。B 股又稱(chēng)為人民幣特種股票，是指以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和進(jìn)行交易，專(zhuān)供外國(guó)和我國(guó)香 港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)的投資者買(mǎi)賣(mài)的股票。(從2001 年2 月28E1 開(kāi)始，國(guó)內(nèi)居民也被允許用銀行賬戶(hù)的外匯存款購(gòu)買(mǎi)B 股)故B 選項(xiàng)說(shuō)法正確。H 股是指由中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在中國(guó)香港上市的股票。 故C 選項(xiàng)說(shuō)法正確。N 股是指由中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在美國(guó)紐約上市的股票。故D 選項(xiàng)符合題意。

　　28. D

　　系統(tǒng)解析： [答案解析]銀監(jiān)會(huì)的英文名稱(chēng)為China Banking Regulatory Commission，縮寫(xiě)為CBRC.A選項(xiàng)中的CSRC是證監(jiān)會(huì)的英文縮寫(xiě);B選項(xiàng)中的PBOC是中國(guó)人民銀行的英文縮寫(xiě);C選項(xiàng)中的CIRC是保監(jiān)會(huì)的英文縮寫(xiě)。

　　29. B

　　系統(tǒng)解析： [答案解析]匯率貼水表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率便宜。

　　30. D

　　系統(tǒng)解析： 【參考答案】D

　　【試題分析】該職員獲知的信息屬于內(nèi)幕信息，按照規(guī)定不得將內(nèi)幕信息告知允許范圍以外的人員，也不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益。A、B、C 選項(xiàng)行為均違反了內(nèi)幕交易原則。

　　31. A

　　32. B

　　系統(tǒng)解析： B[解析]貸款業(yè)務(wù)是授信業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容。

　　33. D

　　34. C

　　系統(tǒng)解析： C

　　[答案解析]正確寫(xiě)法應(yīng)為壹拾壹月零貳拾日。

　　35. B

　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 中國(guó)銀行專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)并管理國(guó)家外匯，中國(guó)人民銀行制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定。

　　36. C

　　37. C

　　38. A

　　系統(tǒng)解析： 《中國(guó)人民銀行法》第33 條規(guī)定，中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要， 可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自 收到建議之日起30 日內(nèi)予以回復(fù)。這是提高效率的一種制度性安排。故A 選項(xiàng)符合題意。

　　39. B

　　系統(tǒng)解析： 重估儲(chǔ)備是商業(yè)銀行經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)公允價(jià)值與賬面價(jià) 值之間的正差額部分，若中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為重估作價(jià)是審慎的，重估儲(chǔ)備可以列入附屬資本，但計(jì)入附屬資 本的部分不超過(guò)重估儲(chǔ)備的70%。

　　40. C

　　系統(tǒng)解析： [答案解析]B項(xiàng)國(guó)際收支不僅僅是貿(mào)易交易，還包括政治、軍事等方面;D項(xiàng)貿(mào)易收支和勞務(wù)收支屬于經(jīng)常項(xiàng)目。

　　41. B

　　42. B

　　系統(tǒng)解析： 【參考答案】B

　　【試題分析】按金融工具的職能劃分，股票是用于投資和籌資的工具。

　　43. C

　　系統(tǒng)解析： 操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，經(jīng)常與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)交織并發(fā)， 因此，人們往往難以將其與其他風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)。

　　44. B

　　45. C

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