16、關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的以下說法，不正確的是()。

　　A、兩者所要達(dá)到的目標(biāo)不同

　　B、隨著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)日益關(guān)注，兩者之間存在的差異將慢慢消失

　　C、資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理的

　　D、資產(chǎn)分類的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程架構(gòu)、基礎(chǔ)信息支持

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：B

　　17、對(duì)資產(chǎn)的價(jià)值有：公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值四類價(jià)值計(jì)量指標(biāo)，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是( )。

　　A、公允價(jià)值和名義價(jià)值

　　B、名義價(jià)值和市場(chǎng)價(jià)值

　　C、市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值

　　D、內(nèi)在價(jià)值和市場(chǎng)價(jià)值

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：C

　　18、關(guān)于久期缺口，以下的敘述中正確的是( )。

　　A、久期缺口的數(shù)值越小，銀行對(duì)利率的變化就越不敏感

　　B、當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則銀行最終的市場(chǎng)價(jià)值將增加

　　C、當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則銀行最終的市場(chǎng)價(jià)值將減少

　　D、久期缺口是負(fù)債加權(quán)平均久期與資產(chǎn)加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：C

　　19、“風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值”是指在一定的持有期和給定的( )下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。

　　A、損失概率

　　B、敏感水平

　　C、統(tǒng)計(jì)分布

　　D、置信水平

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：D

　　20、我們假定某資產(chǎn)組合的初始投資額為100萬美元，R為計(jì)算期間的投資回報(bào)率，在區(qū)間(-0.01，0.15)上服從均勻分布，資產(chǎn)組合在某置信水平下的最小價(jià)值為101萬美元，則此資產(chǎn)組合以均值為基準(zhǔn)的VaR為( )萬美元。

　　A、-1

　　B、6

　　C、7

　　D、15

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：B