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　　第四節(jié)　董事會

　　一、董事會制度

　　(一)董事會的地位(掌握)

　　在公司的實際經(jīng)營活動中，董事會已不再單純是股東大會決議的執(zhí)行機構(gòu)，而是兼有進行一般經(jīng)營決策和執(zhí)行股東大會重要決策的雙重職能。

　　·在決策權(quán)力系統(tǒng)內(nèi)，股東大會仍然是決策機構(gòu)(限于重大決策)，董事會是執(zhí)行機構(gòu)。

　　·在執(zhí)行決策的系統(tǒng)內(nèi)，董事會則成為決策機構(gòu)(限于一般決策)，經(jīng)理機構(gòu)是實際執(zhí)行機構(gòu)。

　　·董事會處于公司決策系統(tǒng)和執(zhí)行系統(tǒng)的交叉點，是公司運轉(zhuǎn)的核心。

 

　　(二)董事會的性質(zhì)(掌握)

　　(三)董事會會議

　　1.董事會會議的形式(熟悉)

　　董事會會議有定期會議與臨時會議兩種形式。

　　《公司法》對有限責任公司董事會定期會議的召開期限沒有規(guī)定，交由公司(章程)自行決定;但規(guī)定股份有限公司董事會定期會議每年度至少召開兩次。

　　股份有限公司召開董事會臨時會議的情形：代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應(yīng)當自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持董事會會議。

　　2.董事會會議的召集和主持(熟悉)：董事會會議由董事長召集和主持。(或者副董事長、半數(shù)以上董事推選一名董事召集和主持，開會十日前通知所有董事)

　　3.董事會的決議方式(掌握)

　　董事會決議的表決實行兩個原則：

　　·第一，“一人一票”的原則;

　　·第二，多數(shù)通過原則。我國《公司法》規(guī)定，股份有限公司董事會會議應(yīng)由二分之一以上的董事出席方可舉行;董事會做出決議須經(jīng)全體董事的過半通過。

　　這兩個原則結(jié)合起來，即董事會會議的表決實行“董事數(shù)額多數(shù)決”。

　　(四)董事會的職權(quán)(掌握)

　　1.董事會作為股東會的常設(shè)機關(guān)，是股東會的合法召集人。

　　2.作為股東會的受托機構(gòu)，執(zhí)行股東會的決議。

　　3.決定公司的經(jīng)營要務(wù)。包括公司的經(jīng)營計劃、投資方案。

　　4.為股東會準備財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。公司的財務(wù)預(yù)算方案、決算方案應(yīng)由董事會草擬制訂，由股東會審議批準。

　　5.為股東會準備利潤分配方案和彌補虧損方案。提交股東會做出最后決議。

　　6.為股東會準備增資或減資方案以及發(fā)行公司債券的方案。由股東會做出最后決議。

　　7.制訂公司合并、分立、解散的方案。董事會擬訂方案，由股東大會做出特別決議。

　　8.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置。除公司的基本組織機構(gòu)(股東會、董事會、監(jiān)事會)外，公司的其他內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置，均由董事會決定。

　　9.聘任或者解聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責人，并決定其報酬事項。

　　10.制定公司的基本管理制度。

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