全套講義：2014經(jīng)濟(jì)師考試《初級(jí)金融》預(yù)習(xí)講義匯總

第四節(jié) 金融企業(yè)的其他業(yè)務(wù)

　　一、含義與類型

　　(一)含義：(又稱表外業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù))

　　不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成其非利息收入的業(yè)務(wù)。

　　(二)類型

　　1、銀行提供的各種擔(dān)保業(yè)務(wù);

　　2、貸款或投資的承諾業(yè)務(wù);

　　3、創(chuàng)新金融工具;

　　4、利用銀行的人力與技術(shù)設(shè)備等為客戶提供的中介服務(wù)。

　　二、我國(guó)中間業(yè)務(wù)

　　(一)適用于備案制的通常是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)(不形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債)

　　適用于審批制的通常是有風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)(形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債)

　　(二)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

　　1、結(jié)算業(yè)務(wù)

　　是指商業(yè)銀行受客戶委托，通過(guò)票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款等方式為客戶進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的業(yè)務(wù)行為。

　　2、信息咨詢與評(píng)估業(yè)務(wù)

　　信息咨詢是指商業(yè)銀行利用其人才、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)等優(yōu)勢(shì)向客戶提供信息、接受咨詢、幫助其進(jìn)行可行性研究或?qū)ｎ}研究的一種業(yè)務(wù)。

　　評(píng)估是指商業(yè)銀行在自信調(diào)查的基礎(chǔ)上，根據(jù)其掌握的各種信息資料，對(duì)企業(yè)信用或項(xiàng)目等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)估計(jì)的業(yè)務(wù)。

　　3、代理業(yè)務(wù)

　�、鸥拍睿菏侵干虡I(yè)銀行接受政府、企事業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)及居民個(gè)人的委托，貸委托人辦理經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。

　�、品N類：代理收付款，代理發(fā)行、承銷和兌付債券，代理保險(xiǎn)，代理金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，代理保管業(yè)務(wù)。

　　4、信托租賃業(yè)務(wù)

　　委托人、受托人(商業(yè)銀行)、受益人。運(yùn)用資金、管理財(cái)產(chǎn)。 【10真題】

　　5、擔(dān)保及類似的或有業(yè)務(wù)

　　⑴含義：是指商業(yè)銀行承擔(dān)保證責(zé)任，并有可能增加自身現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)或負(fù)債的業(yè)務(wù)。

　�、菩问剑河缮虡I(yè)銀行為客戶開(kāi)具各式保函，如擔(dān)保見(jiàn)證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、福費(fèi)廷、貸款出售、回購(gòu)協(xié)議、信貸額度、票據(jù)發(fā)行便利等。

　　【10真題】

　　6、資產(chǎn)證券化

　　是指商業(yè)銀行將其流動(dòng)性較差的資產(chǎn)集中起來(lái)出售，購(gòu)進(jìn)方以此為基礎(chǔ)，發(fā)售以其擔(dān)保的具有投資性特征的證券的行為。

　　7、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

　　是指商業(yè)銀行以客戶為中心，通過(guò)對(duì)所擁有金融產(chǎn)品的整合，憑借積累的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和掌握的經(jīng)濟(jì)金融政策，依靠高科技、現(xiàn)代化的服務(wù)手段，代理客戶實(shí)現(xiàn)其資產(chǎn)保值、增值或代理客戶處理財(cái)務(wù)收支等一系列的金融服務(wù)活動(dòng)。

　　【例題】金融機(jī)構(gòu)在辦理具體的信托業(yè)務(wù)中，充當(dāng)( )的角色。

　　A.委托人

　　B.受益人

　　C.受托人

　　D.擔(dān)保人

　　答案：C

　　解析：本題考查對(duì)信托租賃業(yè)務(wù)三方當(dāng)事人的辨析。

　　在信托業(yè)務(wù)的具體辦理中，商業(yè)銀行充當(dāng)受托人的角色，按照委托人的意愿，為受益人謀利益。(參見(jiàn)教材P130)

　　【例題】商業(yè)銀行為客戶提供票據(jù)發(fā)行便利，屬于其( )。

　　A.擔(dān)保業(yè)務(wù)

　　B.信托業(yè)務(wù)

　　C.結(jié)算業(yè)務(wù)

　　D.評(píng)估業(yè)務(wù)

　　答案：A

　　解析：本題考查擔(dān)保業(yè)務(wù)的形式。

　　擔(dān)保及類似的或有業(yè)務(wù)一般形式是由商業(yè)銀行為客戶開(kāi)具各式保函，如擔(dān)保見(jiàn)證、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌、保理、福費(fèi)廷、貸款出售、回購(gòu)協(xié)議、信貸額度、票據(jù)發(fā)行便利等。(參見(jiàn)教材P130)

　　【例題】 提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)為( )。

　　A.借款人

　　B.保證人

　　C.貸款人

　　D.其他關(guān)系人

　　【例題】 影響銀行可用頭寸減少的因素有( )。

　　A.由他行調(diào)入資金

　　B.同業(yè)往來(lái)利息收入

　　C.由上級(jí)行調(diào)入資金

　　D.同業(yè)拆出資金

　　【例題】已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬(wàn)元，超額準(zhǔn)備金存款200萬(wàn)元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為( )萬(wàn)元。

　　A.100

　　B.200

　　C.196

　　D.294

　　解析：200-(200×2%)=196

　　注意混淆內(nèi)容：法定存款準(zhǔn)備金。

　　【例題】按我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，借款人不得用貸款( )。

　　A.從事有價(jià)證券投機(jī)經(jīng)營(yíng)

　　B.在期貨市場(chǎng)從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)

　　C.從事房地產(chǎn)投機(jī)業(yè)務(wù)

　　D.從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　E.套取貸款牟取非法收入