在此，第三者責(zé)任損失為建設(shè)工程實(shí)施期間，因意外事故可能導(dǎo)致的第三者的人身傷亡和財產(chǎn)損失所作的經(jīng)濟(jì)賠償以及必須承擔(dān)的法律責(zé)任。

　　由以上四方面風(fēng)險的內(nèi)容可知，投資增加可以直接用貨幣來衡量;進(jìn)度的拖延則屬于時間范疇，同時也會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失;而質(zhì)量事故和安全事故既會產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)影響又可能導(dǎo)致工期延誤和第三者責(zé)任，顯得更加復(fù)雜。而第三者責(zé)任除了法律責(zé)任之外，一般都是以經(jīng)濟(jì)賠償?shù)男问絹韺?shí)現(xiàn)的。因此，這四方面的風(fēng)險最終都可以歸納為經(jīng)濟(jì)損失。

　　需要指出，在建設(shè)工程實(shí)施過程中，某一風(fēng)險事件的發(fā)生往往會同時導(dǎo)致一系列損失。例如，地基的坍塌引起塔吊的倒塌，并進(jìn)一步造成人員傷亡和建筑物的損壞，以及施工被迫停止等。這表明，這一地基坍塌事故影響了建設(shè)工程所有的目標(biāo)——投資、進(jìn)度、質(zhì)量和安全，從而造成相當(dāng)大的經(jīng)濟(jì)損失。

　　例題(04題)：下列可能造成第三者責(zé)任損失的是( )。

　　A.投資風(fēng)險和進(jìn)度風(fēng)險 ;

　　B.進(jìn)度風(fēng)險和質(zhì)量風(fēng)險;

　　C 質(zhì)量風(fēng)險和安全風(fēng)險 ;

　　D.安全風(fēng)險和投資風(fēng)險。

　　答案：C。

　　四、風(fēng)險概率的衡量：衡量建設(shè)工程風(fēng)險概率有兩種方法：相對比較法和概率分布法。一般而言，相對比較法主要是依據(jù)主觀概率，而概率分布法的結(jié)果則接近于客觀概率。

　　(一)相對比較法：相對比較法由美國風(fēng)險管理專家Rich8dhouty提出，表示如下：

　　(1)“幾乎是0”：這種風(fēng)險事件可認(rèn)為不會發(fā)生;(2)“很小的”：這種風(fēng)險事件雖有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生并且將來發(fā)生的可能性也不大;(3)“中等的”：即這種風(fēng)險事件偶爾會發(fā)生，并且能預(yù)期將來有時會發(fā)生;(4)“一定的”：即這種風(fēng)險事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，并且能夠預(yù)期未來也是有規(guī)律地發(fā)生。在這種情況下，可以認(rèn)為風(fēng)險事件發(fā)生的概率較大。

　　在采用相對比較法時，建設(shè)工程風(fēng)險導(dǎo)致的損失也將相應(yīng)劃分成重大損失、中等損失和輕度損失，從而在風(fēng)險坐標(biāo)上對建設(shè)工程風(fēng)險定位，反映出風(fēng)險量的大小。

　　(二)概率分布法：概率分布法的常見表現(xiàn)形式是建立概率分布表。為此，需參考外界資料和本企業(yè)歷史資料。在運(yùn)用時還應(yīng)當(dāng)充分考慮資料的背景和擬建建設(shè)工程的特點(diǎn)。由此可見，概率分布表中的數(shù)字可能是因工程而異的。

　　理論概率分布也是風(fēng)險衡量中所經(jīng)常采用的一種估計方法。即根據(jù)建設(shè)工程風(fēng)險的性質(zhì)分析大量的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，當(dāng)損失值符合一定的理論概率分布或與其近似吻合時，可由特定的幾個參數(shù)來確定損失值的概率分布。

　　風(fēng)險評價：對建設(shè)工程風(fēng)險量作出相對比較，以確定建設(shè)工程風(fēng)險的相對嚴(yán)重性。

　　可以將風(fēng)險量的大小分成五個等級：(1)VL(很小);(2)L(小);(3)M(中等);(4)H(大);(5)VH(很大)。

　　第五節(jié)　建設(shè)工程風(fēng)險對策

　　一、風(fēng)險回避：風(fēng)險回避就是以一定的方式中斷風(fēng)險源，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失。采用風(fēng)險回避這一對策時，有時需要作出一些犧牲，但較之承擔(dān)風(fēng)險，這些犧牲比風(fēng)險真正發(fā)生時可能造成的損失要小得多。

　　例題(04題)：若開標(biāo)后中標(biāo)人發(fā)現(xiàn)自己的報價存在嚴(yán)重的誤算和漏算，因而拒絕與業(yè)主簽訂施工合同，這一對策為( )。P95

　　A.風(fēng)險回避;

　　B.損失控制;

　　C.風(fēng)險自留;

　　D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　答案：A

　　從以上分析可知，在某些情況下，風(fēng)險回避是最佳對策。

　　在采用風(fēng)險回避對策時需要注意以下問題：首先，回避一種風(fēng)險可能產(chǎn)生另一種新的風(fēng)險。其次，回避風(fēng)險的同時也失去了從風(fēng)險中獲益的可能性。由投機(jī)風(fēng)險的特征可知，它具有損失和獲益的兩重性。再次，回避風(fēng)險可能不實(shí)際或不可能。這一點(diǎn)與建設(shè)工程風(fēng)險的定義或分解有關(guān)。建設(shè)工程風(fēng)險定義的范圍越廣或分解得越粗，回避風(fēng)險就越不可能。

　　總之，雖然風(fēng)險回避是一種必要的、有時甚至是最佳的風(fēng)險對策，但應(yīng)該承認(rèn)這是一種消極的風(fēng)險對策。如果處處回避，事事回避，其結(jié)果只能是停止發(fā)展，直至停止生存。因此，應(yīng)當(dāng)勇敢地面對風(fēng)險，這就需要適當(dāng)運(yùn)用風(fēng)險回避以外的其他風(fēng)險對策。

　　二、損失控制

　　(一)損失控制的概念：損失控制是一種主動、積極的風(fēng)險對策。損失控制可分為預(yù)防損失和減少損失兩方面工作。預(yù)防損失措施的主要作用在于降低或消除(通常只能做到減少)損失發(fā)生的概率，而減少損失措施的作用在于降低損失的嚴(yán)重性或遏制損失的進(jìn)一步發(fā)展，使損失最小化。一般來說，損失控制方案都應(yīng)當(dāng)是預(yù)防損失措施和減少損失措施的有機(jī)結(jié)合。

　　(二)制定損失控制措施的依據(jù)和代價：制定損失控制措施必須以定量風(fēng)險評價的結(jié)果為依據(jù)，才能確保損失控制措施具有針對性，取得預(yù)期的控制效果。風(fēng)險評價時特別要注意間接損失和隱蔽損失。制定損失控制措施還必須考慮其付出的代價，包括費(fèi)用和時間兩方面的代價。

　　(三)損失控制計劃系統(tǒng)：損失控制計劃系統(tǒng)一般應(yīng)由預(yù)防計劃(有文獻(xiàn)稱為安全計劃)、災(zāi)難計劃和應(yīng)急計劃三部分組成。

　　1.預(yù)防計劃：預(yù)防計劃的目的在于有針對性地預(yù)防損失的發(fā)生，其主要作用是降低損失發(fā)生的概率，在許多情況下也能在一定程度上降低損失的嚴(yán)重性。在損失控制計劃系統(tǒng)中，預(yù)防計劃的內(nèi)容最廣泛，具體措施最多，包括組織措施、管理措施、合同措施、技術(shù)措施。

　　2.災(zāi)難計劃：災(zāi)難計劃是一組事先編制好的、目的明確的工作程序和具體措施，為現(xiàn)場人員提供明確的行動指南，使其在各種嚴(yán)重的、惡性的緊急事件發(fā)生后，不至于驚慌失措，也不需要臨時討論研究應(yīng)對措施，可以做到從容不迫、及時、妥善地處理，從而減少人員傷亡以及財產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。

　　3.應(yīng)急計劃：應(yīng)急計劃是在風(fēng)險損失基本確定后的處理計劃，其宗旨是使因嚴(yán)重風(fēng)險事件而中斷的工程實(shí)施過程盡快全面恢復(fù)，并減少進(jìn)一步的損失，使其影響程度減至最小。應(yīng)急計劃不僅要制定所要采取的相應(yīng)措施，而且要規(guī)定不同工作部門相應(yīng)的職責(zé)。

　　三、風(fēng)險自留：顧名思義，風(fēng)險自留就是將風(fēng)險留給自己承擔(dān)，是從企業(yè)內(nèi)部財務(wù)的角度應(yīng)對風(fēng)險。風(fēng)險自留與其他風(fēng)險對策的根本區(qū)別在于，它不改變建設(shè)工程風(fēng)險的客觀性質(zhì)，即既不改變工程風(fēng)險的發(fā)生概率，也不改變工程風(fēng)險潛在損失的嚴(yán)重性。

　　(一)風(fēng)險自留的類型：風(fēng)險自留可分為非計劃性風(fēng)險自留和計劃性風(fēng)險自留兩種類型。

　　1.非計劃性風(fēng)險自留：導(dǎo)致非計劃性風(fēng)險自留的主要原因有：(1)缺乏風(fēng)險意識。(2)風(fēng)險識別失誤。(3)風(fēng)險評價失誤。(4)風(fēng)險決策延誤。(5)風(fēng)險決策實(shí)施延誤。

　　2.計劃性風(fēng)險自留：計劃性風(fēng)險自留是主動的、有意識的、有計劃的選擇，是風(fēng)險管理人員在經(jīng)過正確的風(fēng)險識別和風(fēng)險評價后作出的風(fēng)險對策決策，是整個建設(shè)工程風(fēng)險對策計劃的一個組成部分。也就是說，風(fēng)險自留決不可能單獨(dú)運(yùn)用，而應(yīng)與其他風(fēng)險對策結(jié)合使用。在實(shí)行風(fēng)險自留時，應(yīng)保證重大和較大的建設(shè)工程風(fēng)險已經(jīng)進(jìn)行了工程保險或?qū)嵤┝藫p失控制計劃。計劃性風(fēng)險自留的計劃性主要體現(xiàn)在風(fēng)險自留水平和損失支付方式兩方面。所謂風(fēng)險自留水平，是指選擇哪些風(fēng)險事件作為風(fēng)險自留的對象。確定風(fēng)險自留水平可以從風(fēng)險量數(shù)值大小的角度考慮，一般應(yīng)選擇風(fēng)險量小或較小，充其量一般的風(fēng)險事件作為風(fēng)險自留的對象。

　　(二)損失支付方式：計劃性風(fēng)險自留應(yīng)預(yù)先制定損失支付計劃，常見的損失支付方式有以下幾種：

　　(1)從現(xiàn)金凈收人中支出。(2)建立非基金儲備。(3)自我保險。這種方式是設(shè)立一項(xiàng)專項(xiàng)基金(亦稱為自我基金)，專門用于自留風(fēng)險所造成的損失。(4)母公司保險。

　　(三)風(fēng)險自留的適用條件：計劃性風(fēng)險自留至少要符合以下條件之一才應(yīng)予以考慮：

　　(1)別無選擇。有些風(fēng)險既不能回避，又不可能預(yù)防，且沒有轉(zhuǎn)移的可能性，只能自留，這是一種無奈的選擇。(2)期望損失不嚴(yán)重。(3)損失可準(zhǔn)確預(yù)測。(4)企業(yè)有短期內(nèi)承受最大潛在損失的能力。(5)投資機(jī)會很好(或機(jī)會成本很大)。(6)內(nèi)部服務(wù)優(yōu)良。

　　例題(04題)：在建設(shè)工程風(fēng)險對策決策過程中，最后才考慮的風(fēng)險對策是( )。

　　A.風(fēng)險回避;

　　B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移;

　　C 損失控制 ;

　　D.風(fēng)險自留。

　　答案：D

　　四、風(fēng)險轉(zhuǎn)移：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是建設(shè)工程風(fēng)險管理中非常重要而且廣泛應(yīng)用的一項(xiàng)對策，分為非保險和保險轉(zhuǎn)移兩種形式。

　　根據(jù)風(fēng)險管理的基本理論，建設(shè)工程的風(fēng)險應(yīng)由有關(guān)各方分擔(dān)，而風(fēng)險分擔(dān)的原則是：任何一種風(fēng)險都應(yīng)由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險或最有能力進(jìn)行損失控制的—方承擔(dān)。符合這一原則的風(fēng)險轉(zhuǎn)移是合理的，可以取得雙贏或多贏的結(jié)果。例如，項(xiàng)目決策風(fēng)險應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)，設(shè)計風(fēng)險應(yīng)由設(shè)計方承擔(dān)，而施工技術(shù)風(fēng)險應(yīng)由承包商承擔(dān)，等等。否則，風(fēng)險轉(zhuǎn)移就可能付出較高的代價。

　　(一)非保險轉(zhuǎn)移：非保險轉(zhuǎn)移又稱為合同轉(zhuǎn)移，因?yàn)檫@種風(fēng)險轉(zhuǎn)移一般是通過簽訂合同的方式將工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移給非保險人的對方當(dāng)事人。建設(shè)工程風(fēng)險最常見的非保險轉(zhuǎn)移有以下三種情況：

　　(1)業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險轉(zhuǎn)移給對方當(dāng)事人。在這種情況下，被轉(zhuǎn)移者多數(shù)是承包商。例如，在合同條款中規(guī)定，業(yè)主對場地條件不承擔(dān)責(zé)任;又如，采用固定總價合同將漲價風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承包商等等。

　　(2)承包商進(jìn)行合同轉(zhuǎn)讓或工程分包。承包商中標(biāo)承接某工程后，可能由于資源安排出現(xiàn)困難而將合同轉(zhuǎn)讓給其他承包商，以避免由于自己無力按合同規(guī)定時間建成工程而遭受違約罰款;或?qū)⒃摴こ讨袑I(yè)技術(shù)要求很強(qiáng)而自己缺乏相應(yīng)技術(shù)的工程內(nèi)容分包給專業(yè)分包商，從而更好地保證工程質(zhì)量。

　　(3)第三方擔(dān)保。擔(dān)保方所承擔(dān)的風(fēng)險僅限于合同責(zé)任，即由于委托方不履行或不適當(dāng)履行合同以及違約所產(chǎn)生的責(zé)任。第三方擔(dān)保的主要表現(xiàn)是業(yè)主要求承包商提供履約保證和預(yù)付款保證(在投標(biāo)階段還有投標(biāo)保證)。非保險轉(zhuǎn)移的優(yōu)點(diǎn)主要體現(xiàn)在：一是可以轉(zhuǎn)移某些不可保的潛在損失，如物價上漲、法規(guī)變化、設(shè)計變更等引起的投資增加;二是被轉(zhuǎn)移者往往能較好地進(jìn)行損失控制，如承包商相對于業(yè)主能更好地把握施工技術(shù)風(fēng)險，專業(yè)分包商相對于總包商能更好地完成專業(yè)性強(qiáng)的工程內(nèi)容。

　　但是，非保險轉(zhuǎn)移的媒介是合同，這就可能因?yàn)殡p方當(dāng)事人對合同條款的理解發(fā)生分歧而導(dǎo)致轉(zhuǎn)移失效。另外，在某些情況下，可能因被轉(zhuǎn)移者無力承擔(dān)實(shí)際發(fā)生的重大損失而導(dǎo)致仍然由轉(zhuǎn)移者來承擔(dān)損失。非保險轉(zhuǎn)移一般都要付出一定的代價，有時轉(zhuǎn)移代價可能超過實(shí)際發(fā)生的損失，從而對轉(zhuǎn)移者不利。

　　(二)保險轉(zhuǎn)移：保險轉(zhuǎn)移通常直接稱為保險，對于建設(shè)工程風(fēng)險來說，則為工程保險。通過購買保險，建設(shè)工程業(yè)主或承包商作為投保人將本應(yīng)由自己承擔(dān)的工程風(fēng)險(包括第三方責(zé)任)轉(zhuǎn)移給保險公司，從而使自己免受風(fēng)險損失。

　　在進(jìn)行工程保險的情況下，建設(shè)工程在發(fā)生重大損失后可以從保險公司及時得到賠償，使建設(shè)工程實(shí)施能不中斷地、穩(wěn)定地進(jìn)行，從而最終保證建設(shè)工程的進(jìn)度和質(zhì)量，也不致因重大損失而增加投資。通過保險還可以使決策者和風(fēng)險管理人員對建設(shè)工程風(fēng)險的擔(dān)憂減少，從而可以集中精力研究和處理建設(shè)工程實(shí)施中的其他問題，提高目標(biāo)控制的效果。而且，保險公司可向業(yè)主和承包商提供較為全面的風(fēng)險管理服務(wù)，從而提高整個建設(shè)工程風(fēng)險管理的水平。

　　保險這一風(fēng)險對策的缺點(diǎn)首先表現(xiàn)在機(jī)會成本增加，其次，工程保險合同的內(nèi)容較為雜，保險談判常常耗費(fèi)較多的時間和精力。在進(jìn)行工程保險后，投保人可能產(chǎn)生心理麻痹而疏于損失控制計劃，以致增加實(shí)際損失和未投保損失。

　　在作出進(jìn)行工程保險這一決策之后，還需考慮與保險有關(guān)的幾個具體問題：一是保險的安排方式，即究竟是由承包商安排保險計劃還是由業(yè)主安排保險計劃;二是選擇保險類別和保險人，一般是通過多家比選后確定，也可委托保險經(jīng)紀(jì)人或保險咨詢公司代為選擇;三是可能要進(jìn)行保險合同談判，這項(xiàng)工作最好委托保險經(jīng)紀(jì)人或保險咨詢公司完成，但免賠額的數(shù)額或比例要由投保人自己確定。

　　需要說明的是，工程保險并不能轉(zhuǎn)移建設(shè)工程的所有風(fēng)險，一方面是因?yàn)榇嬖诓豢杀ｏL(fēng)險，另一方面則是因?yàn)橛行╋L(fēng)險不宜保險。因此，對于建設(shè)工程風(fēng)險，應(yīng)將工程保險與風(fēng)險回避、損失控制和風(fēng)險自留結(jié)合起來運(yùn)用。對于不可保風(fēng)險，必須采取損失控制措施。即使對于可保風(fēng)險，也應(yīng)當(dāng)采取一定的損失控制措施，這有利于改變風(fēng)險性質(zhì)，達(dá)到降低風(fēng)險量的目的，從而改善工程保險條件，節(jié)省保險費(fèi)。

　　風(fēng)險對策決策過程：風(fēng)險管理人員在選擇風(fēng)險對策時，要根據(jù)建設(shè)工程的自身特點(diǎn)，從系統(tǒng)的觀點(diǎn)出發(fā)，從整體上考慮風(fēng)險管理的思路和步驟，從而制定一個與建設(shè)工程總體目標(biāo)相一致的風(fēng)險管理原則。這種原則需要指出風(fēng)險管理各基本對策之間的聯(lián)系，為風(fēng)險管理人員進(jìn)行風(fēng)險對策決策提供參考。