十五、根據(jù)行為范圍、定義外延等出題。

　　例如：

　　1.債券投資者的稅收狀況也將影響其稅后收益率，其中包括( ) 。

　　A.所得稅 B.資本利得稅 C.營(yíng)業(yè)稅 D.增值稅

　　2.目前，我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括( ) 。

　　A.印花稅 B.交易傭金 C.過(guò)戶費(fèi) D.凈手費(fèi)

　　十六、根據(jù)主體的權(quán)利與義務(wù)出題。

　　證券市場(chǎng)實(shí)質(zhì)上是權(quán)益市場(chǎng)，是交融市場(chǎng)的一部分，區(qū)別于實(shí)物商品市場(chǎng)。可以說(shuō)，整個(gè)證券市場(chǎng)的核心是權(quán)利和義務(wù)。證券市場(chǎng)主體的權(quán)利義務(wù)是明確的，而且是非常嚴(yán)格的。

　　這種題型出題主要有兩種方式。一種方式是如“……的權(quán)利有……”、“……的義務(wù)有……”、“……的權(quán)利和義務(wù)有……”等等。另一種方式是如“……的職責(zé)/職權(quán)是……”、“……應(yīng)該/必須……”、“……可以/允許……”。

　　例如：

　　1. 基金管理人的職責(zé)主要有( )：

　　A. 依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜

　　B. 辦理基金備案手續(xù)

　　C. 對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資

　　D. 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益

　　2.托管人對(duì)當(dāng)日交易進(jìn)行核算、估值并核對(duì)凈值后，制作清算指令，完成T日的工作流程。( )

　　3.根據(jù)我國(guó)法律法規(guī)的要求，基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)主要包括( )等方面。

　　A.資產(chǎn)保管

　　B.資產(chǎn)核算

　　C.投資運(yùn)作監(jiān)督

　　D.資金清算