查看匯總：2014年證券從業(yè)資格考試《證券交易》章節(jié)要點(diǎn)解析匯總

　　第八章融資融券業(yè)務(wù)

　　第五節(jié)　轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)

　　要點(diǎn)二十

　　一、含義及基本原則轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將自有或者依法籌

　　集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。

　　證券金融公司不以營利為目的，履行下列職責(zé)：

　　1.為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù);

　　2.對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控;

　　3.監(jiān)測分析全市場融資融券交易情況，運(yùn)用市場化手段防控風(fēng)險(xiǎn);

　　4.證監(jiān)會確定的其他職責(zé)。

　　二、基本業(yè)務(wù)規(guī)則

　　(一)專用證券賬戶

　　證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開立轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶和轉(zhuǎn)融通證券交收賬戶。轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶用于記錄證券金融公司持有的擬向證券公司融出的證券和證券公司歸還的證券;轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶用于記錄證券公司委托證券金融公司持有、擔(dān)保證券金融公司因向證券公司轉(zhuǎn)融通所生債權(quán)的證券;轉(zhuǎn)融通證券交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)有關(guān)的證券結(jié)算。

　　(二)專用資金賬戶

　　證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在商業(yè)銀行開立轉(zhuǎn)融通專用資金賬戶，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶和轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶。

　　轉(zhuǎn)融通專用資金賬戶用于存放證券金融公司擬向證券公司融出的資金及證券公司歸還的資金;轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶用于記錄證券公司交存的、擔(dān)保證券金融公司因向證券公司轉(zhuǎn)融通所生債權(quán)的資金;轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)有關(guān)的資金結(jié)算。

　　(三)了解客戶及信用評估

　　證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)了解證券公司的基本情況、業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、違約記錄、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等，并以書面和電子的方式予以記錄和保存。證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立客戶信用評估機(jī)制，對證券公司的信用狀況進(jìn)行評估，并根據(jù)評估結(jié)果確定和調(diào)整對證券公司的授信額度。

　　(四)合同

　　(五)期限

　　(六)證券公司擔(dān)保賬戶

　　(七)轉(zhuǎn)融通保證金

　　證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向證券公司收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應(yīng)收取保證金的比例不得低于15%。

　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)確定并公布可充抵保證金證券的種類和折算率。

　　證券金融公司可以與證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)簽訂合同，委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)代為管理保證金。

　　證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設(shè)立信

　　托的方式。保證金中的證券應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶，保證金中的資金應(yīng)當(dāng)記入轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶。證券金融公司與證券公司應(yīng)當(dāng)約定，轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶內(nèi)的證券和轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶內(nèi)的資金，均為擔(dān)保證券金融公司因向證券公司轉(zhuǎn)融通所生債權(quán)的信托財(cái)產(chǎn)，因本辦法第二十二條第三款規(guī)定情形所形成的信托財(cái)產(chǎn)對證券金融公司的債權(quán)，也歸入信托財(cái)產(chǎn)。證券金融公司應(yīng)當(dāng)逐日計(jì)算證券公司交存的保證金價(jià)值與其所欠債務(wù)的比例。當(dāng)該比例低于約定的維持保證金比例時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知證券公司在一定的期限內(nèi)補(bǔ)交差額，直至達(dá)到約定的初始保證金比例。但是，對因本條第三款規(guī)定情形導(dǎo)致的差額，證券公司無須補(bǔ)交。

　　證券公司違約的，證券金融公司可以按照約定處分保證金，以實(shí)現(xiàn)對證券公司的債權(quán);處分保證金不足以完全實(shí)現(xiàn)對證券公司的債權(quán)的，證券金融公司應(yīng)當(dāng)依法向證券公司追償。

　　經(jīng)證券公司書面同意，證券金融公司可以有償使用證券公司交存的保證金。證券金融公司使用保證金的用途、期限、對價(jià)等具體事項(xiàng)，由雙方通過轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同約定。

　　(八)互�；�金

　　(九)暫停

　　(十)證券、資金劃轉(zhuǎn)

　　(十一)協(xié)助司法強(qiáng)制執(zhí)行

　　三、證券轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的資金和證券的來源資金和證券的來源

　　證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，可以使用下列資金和證券：

　　1.自有資金和證券;

　　2.通過證券交易所的業(yè)務(wù)平臺融入的資金和證券;

　　3.通過證券金融公司的業(yè)務(wù)平臺融入的資金;

　　4.依法籌集的其他資金和證券。

　　四、權(quán)益處理五、監(jiān)督管理

　　(一)制定業(yè)務(wù)規(guī)則

　　(二)公布信息

　　(三)合規(guī)管理和風(fēng)控機(jī)制

　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)遵守以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定：1.凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%;

　　2.對單一證券公司轉(zhuǎn)融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%;

　　3.融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的l0%;

　　4.充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　證券金融公司應(yīng)當(dāng)每年按照稅后利潤的10%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。證監(jiān)會可以根據(jù)防范證券金融公司風(fēng)險(xiǎn)的需要，對提取比例進(jìn)行調(diào)整。

　　(四)資金用途

　　(五)信息系統(tǒng)安全管理(六)報(bào)告制度

　　(七)信息共享與保密(八)違規(guī)處罰

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