第二節(jié) 證券賬戶管理、證券登記、證券托管與存管

　　一、證券賬戶管理

　　在我國(guó)，證券賬戶是指中國(guó)結(jié)算公司為申請(qǐng)人開(kāi)出的記載其證券持有及變更的權(quán)利憑證。開(kāi)立證券賬戶是投資者進(jìn)行證券交易的先決條件。

　　(一)證券賬戶的種類(lèi)

　　按照交易場(chǎng)所劃分，可分為上海證券賬戶和深證證券賬戶。

　　按照賬戶用途劃分，劃分為人民幣普通股票賬戶【A股賬戶;自然人證券賬戶{A字頭}、一般機(jī)構(gòu)證券賬戶{B字頭}、證券公司自營(yíng)證券賬戶、基金管理公司的證券投資基金專(zhuān)用證券賬戶{D字頭}等】、人民幣特種股票賬戶【B股賬戶;境內(nèi){C90}、境外{C99}】、證券投資基金賬戶{F字頭}和其他賬戶等。

　　{字頭指滬市}

　　(二)開(kāi)立證券賬戶的基本原則

　　1、合法性。只有國(guó)家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能到指定機(jī)構(gòu)開(kāi)立證券賬戶

　　2、真實(shí)性。

　　(三)開(kāi)戶證券賬戶的要求

　　自然人及一般機(jī)構(gòu)開(kāi)立證券賬戶，由開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)受理;證券公司和基金管理公司等機(jī)構(gòu)開(kāi)立證券賬戶，由中國(guó)結(jié)算公司受理。

　　1、境內(nèi)自然人開(kāi)戶要求。先開(kāi)立B股資金賬戶，再開(kāi)立B股賬戶

　　2、境內(nèi)法人開(kāi)戶要求。【提交材料】

　　3、境外投資者開(kāi)戶要求。

　�、乓话憔惩馔顿Y者開(kāi)戶要求。外匯資金賬戶【滬：美元，深：港幣】

　�、坪细窬惩鈾C(jī)構(gòu)投資者開(kāi)戶要求。委托托管人為其申請(qǐng)開(kāi)立證券賬戶

　　4、特殊法人機(jī)構(gòu)證券賬戶開(kāi)立要求。

　　2004.12.01必須直接到登記結(jié)算公司辦理

　　(四)證券賬戶掛失與補(bǔ)辦

　　證券賬戶持有人在掛失補(bǔ)辦新號(hào)碼滬市賬戶卡前，應(yīng)到指定交易的證券營(yíng)業(yè)部辦理證券賬戶凍結(jié)手續(xù)，并領(lǐng)取該證券營(yíng)業(yè)部出具的證券賬戶凍結(jié)證明。

　　(五)證券賬戶查詢(xún)

　　查詢(xún)開(kāi)戶資料免收費(fèi)，查詢(xún)其他內(nèi)容則按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)

　　二、證券登記

　　證券登記是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊(cè)的行為。

　　證券登記是確定或變更證券持有人及其權(quán)利的法律行為，是保障投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)，也是規(guī)范證券發(fā)行和證券交易過(guò)戶的關(guān)鍵所在。

　　證券登記按證券種類(lèi)可以劃分為股份登記、基金登記和債券登記等，按性質(zhì)劃分為初始登記、變更登記、退出登記等。

　　(一)初始登記

　　1、股份登記。首次公開(kāi)發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記和配股登記等。

　�、攀状喂�開(kāi)發(fā)行和增發(fā)新股登記

　�、扑凸杉肮�積金轉(zhuǎn)增股本登記。

　　送股是指股份公司將其擬分配的紅利轉(zhuǎn)增為股本

　　公積金轉(zhuǎn)增股本是指股份公司將公積金的一部分按每股一定比例轉(zhuǎn)增為股本。

　　對(duì)送股(公積金轉(zhuǎn)增股本)的股份登記，是根據(jù)上市公司提供的股東大會(huì)決議中紅利分配方案確定的送股比例或公積金轉(zhuǎn)增股本比例，按照股東數(shù)據(jù)庫(kù)中股東的持股數(shù)，主動(dòng)為其增加股數(shù)，從而自動(dòng)完成送股(轉(zhuǎn)增股)的股份登記手續(xù)。

　　證券登記結(jié)算公司根據(jù)送股申請(qǐng)，于權(quán)益登記日登記送股。

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　　權(quán)證發(fā)行登記

　　2、基金登記。

　　3、債券登記。

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