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　　第四節(jié)　上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

　　大綱要求：了解上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定。

　　上市公司是指在證券交易所上市交易的股份有限公司。上市公司除了應(yīng)遵守《公司法》關(guān)于組織結(jié)構(gòu)的一般規(guī)定外，還要遵守我國《公司法》、《上市公司章程指引》和其他相關(guān)的特別規(guī)定。

　　知識點一、上市公司股東大會的特別規(guī)定

　　(一)股東大會的特別職權(quán)(p61，共5點，考試重點，詳記)

　　1.審議批準(zhǔn)如下?lián)�保事項�?/P>

　　(1)本公司及本公司控股子公司的對外擔(dān)�？傤~達(dá)到或超過最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保;(比如說，甲公司2009年底經(jīng)審計，凈資產(chǎn)1億元，2009年底其對外擔(dān)保的總額已經(jīng)達(dá)到5000萬，2010年，如果要繼續(xù)對外提供擔(dān)保，要經(jīng)過股東大會審議批準(zhǔn))

　　(2)公司的對外擔(dān)�？傤~達(dá)到或超過最近1期總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;(需經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過)

　　(3)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保;(負(fù)債比率非常高，這個公司很有可能無法歸還借款，如果公司為其提供擔(dān)保，及有可能承擔(dān)責(zé)任)

　　(4)單筆擔(dān)保超過最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;

　　(5)對股東、實際控制人及關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

　　2.審議公司在一年內(nèi)購買、出售、重大資產(chǎn)超過公司最近1期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的事項。(需經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過)

　　3.審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項。

　　4.審議股權(quán)激勵計劃。(需經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過)

　　5.審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會決定的其他事項。

　　其中，2、4以及法律、行政法規(guī)或者《上市公司章程指引》規(guī)定的，以及股東大會上認(rèn)定的會對公司產(chǎn)生重大影響、需要以特別決議通過的其他事項，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

　　(二)累積投票制度：股東擁有表決權(quán)可集中使用。

　　知識點二、上市公司董事和董事會的特別規(guī)定

　　(一)董事義務(wù)的特別規(guī)定：忠實和勤勉義務(wù)(具體自己看)

　　(二)上市公司設(shè)立獨立董事

　　獨立董事是董事會的成員，由股東大會選舉和更換。

　　上市公司的獨立董事是指不在公司擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨立、客觀判斷的關(guān)系的董事。

　　1.擔(dān)任獨立董事的基本條件(p63，共5項)

　　(1)具備擔(dān)任上市公司董事的資格;

　　(2)具有《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》所要求的獨立性;

　　(3)具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)則;

　　(4)具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)或其他履行獨立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗;

　　(5)公司章程規(guī)定的其他條件。

　　由于獨立董事必須具有獨立性，因此，下列人員不得擔(dān)任獨立董事：

　　(1)在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系。

　　(2)直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬;

　　(3)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬;

　　(4)最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前3項所列舉情形的人員;

　　(5)為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員;

　　(6)公司章程規(guī)定的其他人員;

　　(7)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他人員。

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