查看匯總：2014證從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》考前輔導(dǎo)匯總

　　第三節(jié)　股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)

　　大綱要求：熟悉股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)、上市公司控股股東的定義和行為規(guī)范、股東大會(huì)的職權(quán)、上市公司股東大會(huì)的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)則、股東大會(huì)決議程序和會(huì)議記錄。掌握董事(含獨(dú)立董事)的任職資格和產(chǎn)生程序，董事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，董事會(huì)的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)則，董事會(huì)及其專門委員會(huì)的職權(quán)，董事長(zhǎng)的職權(quán)，董事會(huì)秘書的職責(zé)，董事會(huì)的決議程序。了解經(jīng)理的任職資格、聘任和職權(quán)，經(jīng)理的工作細(xì)則。掌握監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生程序，監(jiān)事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，監(jiān)事會(huì)的職權(quán)和議事規(guī)則，監(jiān)事會(huì)的運(yùn)作規(guī)范和監(jiān)事會(huì)的決議方式。

　　在我國(guó)，股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)一般為股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理和監(jiān)事會(huì)。(多選)

　　知識(shí)點(diǎn)一、股份有限公司的股東和股東大會(huì)

　　(一)股東的權(quán)利和義務(wù)p50(了解)

　　(二)控股股東和實(shí)際控制人的定義及行為規(guī)范

　　1.控股股東和實(shí)際控制人的定義

　　控股股東：控股股東是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額50%以上的股東;出資額或者持有股份的比便雖然不足50%，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東會(huì)、股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

　　實(shí)際控制人：不是公司股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。

　　2.行為規(guī)范：在實(shí)際運(yùn)作中，大量關(guān)聯(lián)關(guān)系存在，損害公司和股東的利益

　　關(guān)聯(lián)關(guān)系：指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事等高級(jí)管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。

　　公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東大會(huì)決議。在此種情況下，股東或者受實(shí)際控制人支配的股東，不得參加表決。該項(xiàng)表決由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。

　　(三)股東大會(huì)的職權(quán)(P51，13點(diǎn))，注意下列幾點(diǎn)：

　　1.股東大會(huì)是最高的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它的職權(quán)是決定權(quán)和審批權(quán)。

　　2.審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的3%以上的股東的提案。

　　3.股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制。累積投票制是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。

　　(四)股東大會(huì)的運(yùn)作和議事規(guī)則

　　1.股東大會(huì)的召集

　　(1)股東大會(huì)的主持。股東大會(huì)由董事會(huì)依法召集，由董事長(zhǎng)主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持;監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。

　　(2)股東大會(huì)的會(huì)議通知。召開股東大會(huì)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將會(huì)議的事項(xiàng)于會(huì)議召開20日前以公告方式通知各股東;臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開15日前通知各股東;公司在計(jì)算會(huì)議通知的起始期限時(shí)，不應(yīng)當(dāng)包括會(huì)議召開當(dāng)日。股東大會(huì)不得對(duì)股東大會(huì)會(huì)議通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。

　　(3)股東大會(huì)會(huì)議。公司應(yīng)當(dāng)每年召開一次年度股東大會(huì)，年度股東大會(huì)應(yīng)該于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起的6個(gè)月內(nèi)舉行，最遲不得晚于6月30日召開。

　　(4)股東的出席和代理出席。股東可以親自出席，也可以委托代理人出席;無記名股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開五日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止，將股票交存于公司。

　　2.股東臨時(shí)提案

　　單獨(dú)持有或合計(jì)持有公司有表決權(quán)總數(shù)3%以上的股東或監(jiān)事會(huì)，可提出臨時(shí)提案。提案人應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前10天，將提案遞交董事會(huì)，由董事會(huì)審核后公布。

　　3.提議召開臨時(shí)股東大會(huì)

　　出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)在該情形出現(xiàn)后2個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)(P53，共6點(diǎn))注意下列3點(diǎn)：

　　(1)董事人數(shù)不足于《公司法》規(guī)定的法定最低人數(shù)或少于公司章程所定人數(shù)的2/3;

　　(2)公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)到實(shí)收股本總額的1/3;

　　(3)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí);

　　4.股東大會(huì)的議事規(guī)則

　　規(guī)定：股東大會(huì)在審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決。

　　5.股東大會(huì)的無效與撤消

　　股東可自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤消決議。人民法院可應(yīng)公司請(qǐng)求，要求提起訴令的股東提供相應(yīng)擔(dān)保。

　　(五)股東大會(huì)決議

　　股東出席股東大會(huì)，所持每一股份有一表決權(quán)。公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)。股東大會(huì)決議分為普通決議和特別決議。

　　1.普通決議：股東大會(huì)做出普通決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

　　2.特殊決議：股東大會(huì)做出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

　　下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過：(1)公司章程的修改;(2)公司增加或者減少注冊(cè)資本;(3)公司的合并、分立和解散;(4)變更公司形式;(5)公司章程規(guī)定和股東大會(huì)以特別決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)。

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